T.C. BAKIRKÖY 2. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ
ESAS NO: 2019/1020
KARAR NO: 2021/880
DAVA: Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))
DAVA TARİHİ: 19/12/2019
KARAR TARİHİ: 29/09/2021
KARARIN YAZILDIĞI
TARİH: 01/10/2021
DAVA; Davacı vekili tarafından davalı aleyhine açılan iş bu davanın dava dilekçesinde özetle; davacı firmaların 2004 sayılı İİK'nun 285 ve devam eden maddeleri gereğince vade konkordatosu talebi ile, İİK'nun 287. maddesi gereğince 3 aylık geçici mühlet kararının verilmesini, İİK 287/1, 288/1 ve 294. maddeleri gereği talepte bulunan borçlu ve müteselsil kefillerin malvarlığının korunması ve alacaklarının cebri icra tehditlerinin durdurulmasına yönelik gerekli tedbir kararlarının verilmesini, İİK 287/3. maddesi gereği geçici komiser tayini, İİK 288/1. maddesi gereği gerekli ilanların yapılmasını, geçici mühlet içinde yapılacak inceleme neticesinde 1 yıllık kesin mühletin verilmesini, kesin mühlet içinde yapılacak konkordato anlaşmalarının akdedilmesi halinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep ve dava etmiştir.
DELİLLERİN DEĞERLENDİRİLMESİ VE GEREKÇE;
Mahkememiz 24/07/2019 tarihli tensip tutanağı ile davacı şahıslar ve davacı şirketler hakkında 3 aylık geçici mühlet kararı verilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 28/01/2021 tarihli rapor ile; a) Her İki Şirket Yönünden; mahkemece konkordato geçici komiseri olarak görevlendirilmemiz üzerine, 27.12.2019 tarihinde borçlu ..... şirketinin merkezine gidilerek her iki şirketin yetkilileri ve vekilleri toplantı yapıldığı, toplantıda öncelikle, şirketlerin faaliyet alanları, yönetim yapıları ve şirketleri konkordato başvurusunda bulunmaya iten sebepler hakkında bilgi alındığı, daha sonra komiser heyetimizin yetki, görev ve sorumlulukları hakkında bilgilendirmede bulunulduğu, Borçlu ..... şirketinin %01 hissesinin borçlu ..... şirketine ait olduğu, bu yönüyle şirketler arasında organik bağ bulunduğu, Borçlu şirketlerin 2018/11597 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca bağımsız denetime tabi şirketlerden olduğu, bu nedenle, Konkordato Talebine Eklenecek Belgeler Hakkında Yönetmelik'in 7. maddesinin 2. fıkrasına göre, 2018 yılı bilançosunun, gelir tablosunun ve nakit akım tablosunun bağımsız denetimden geçmiş olması gerektiği, bu kapsamda yapılan incelemelerde, söz konusu mali tabloların bağımsız denetimden geçmediğinin anlaşıldığı, tespit edilen bu eksikliğin borçlu şirketlerce giderilmesi gerektiği, b) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlarıma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şirket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirketin, ülkemizdeki tül perde sektöründeki iki büyük firmadan biri olduğu, Borçlu şirketin 2019 yılının Haziran ve Aralık aylarındaki çalışan sayılarının sırasıyla 740, 735,718, 705, 662, 669 ve 669 olduğu, yapılan ilk incelemeler neticesinde, borçlu şirketin 30.09.2019 tarihi itibariyle kaydi özvarlıklarının (+) 10.220.047,16 TL olarak hesaplandığı, diğer bir anlatımla, şirketin kaydi değerlere göre borca batık olmadığı, Şirketin rayiç değerlere göre borca batık olup olmadığını saptamak için şirkete ait varlıkların kıymetlerinin bilirkişiler vasıtasıyla tespit ettirileceği ancak bu tespitler için zamana ihtiyaç duyulduğu, bu nedenle hazırlanan bu raporda, şirketin rayiç değerler üzerinden hazırlanmış bilançoya göre borca batık olup olmadığı konusunda tespitlere yer verilemediği, Şirketin mevcut durunuda yaklaşık 330 milyon TL borcu bulunduğu, borçlu şirket tarafından alınan kıymet takdiri raporlarına göre, bu borcun 104 milyon TL'sinin rehinle teminat altına alınmış olduğu, şirketin kamuya ise yaklaşık 60 milyon TL borcu bulunduğu, kamu borçlarının 2016 yılından bu yana aynı seviyede devam ettiği, Şirketin girdiği mali darboğazın sebepleri araştırıldığında, 2000'li yıllardan itibaren çok büyük makine tesisat ve fabrika binası yatırımı yaptığı anlaşılan şirketin, yetersiz işletme sermayesi karşısında dış kaynak kullanımına yöneldiğinin tespit edildiği, öte yandan, çok yüksek miktarlarda gereksiz stok maliyetleri yüklenildiğinin ve müşterilere büyük miktarlarda kredi kullandırılarak müşterilerin fonlanma maliyetine katlanıldığının gözlemlendiği, Konkordato ön projesinde konkordato ödeme kaynağı olarak yer verilen, stokların satışından 96 milyon TL, alacakların tahsilinden ise 145 milyon TL kaynak sağlanacağına yönelik hedeflerin gerçekçi görülmediği, zira stokların eritilememesinin ve alacakların tahsil edilememesinin, borçlu şirketin uzun yıllardır yaşadığı sorunlardan olduğu, şirketin varlıklarının rayiç değerleri henüz bilirkişi marifetiyle tespit ettirilmediğinden, kaynak hedeflerinin yakalanabilirliğine dair detaylı açıklamalara bir sonraki raporda yer verileceği, c) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş, Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep eden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Borçlu şirketin 2019 yılının Haziran ve Aralık aylarındaki çalışan sayılarının sırasıyla 423,413, 403, 407, 384, 386 ve 383 olduğu, yapılan ilk incelemeler neticesinde, borçlu şirketin 30.09.2019 tarihi itibariyle kaydi özvarlıklarının (-) 19.441.605,71 TL olarak hesaplandığı, diğer bir anlatımla, şirketin kaydi değerlere göre borca batık olduğu, şirketin rayiç değerlere göre borca batık olup olmadığını saptamak için şirkete ait varlıklarını kıymetlerinin bilirkişiler vasıtasıyla tespit ettirileceği ancak bu tespitler için zamana ihtiyaç duyulduğu, bu nedenle hazırlanan bu raporda, şirketin rayiç değerler üzerinden hazırlanmış bilançoya göre borca batık olup olmadığı konusunda tespitlere yer verilemediği, Şirketin mali darboğaza girmesinin, konkordato talep eden ..... şirketi ile benzer biçimde, yetersiz işletme sermayesi karşısında çok büyük makine, tesisat ve fabrika binası yatırımları yapılmasından ve bu nedenle dış kaynak kullanımına yönelinmesinden kaynaklandığı, öte yandan, çok yüksek miktarlarda gereksiz stok maliyetleri yüklenildiğinin ve müşterilere büyük miktarlarda kredi kullandılarak müşterilerin fonlanma maliyetine katlanıldığının gözlemlendiği, Şirketin mevcut durumda yaklaşık 277 milyon TL borcu bulunduğu, borçlu şirket tarafından alınan kıymet takdiri raporlarına göre, bu borcun 39 milyon TL'sinin rehinle teminat altına alınmış olduğu, şirketin kamuya ise yaklaşık 11 miyon TL borcu bulunduğu, kamu borçlarının 2016 yılından bu yana aynı seviyede devam ettiği, Konkordato ön projesinde konkordato ödeme kaynağı olarak yer verilen, stokların satışından 87 milyon TL, alacakların tahsilinden ise 59 milyon TL kaynak sağlanacağına yönelik hedeflerin gerçekçi görülmediği, zira stokların eritilememesinin ve alacakların tahsil edilememesinin, konkordato talep eden ..... şirketinin olduğu gibi bu şirketin de uzun yıllardır yaşadığı sorunlardan biri olduğu, şirketin varlıklarının rayiç değerleri henüz bilirkişi marifetiyle tespit ettirilmediğinden, kaynak hedeflerinin yakalanabilirliğine dair detaylı açıklamalara bir sonraki raporda yer verileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 10/03/2020 tarihli rapor ile; a) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şirket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirketin, ülkemiz bazında tül perde sektöründeki iki büyük firmadan biri olduğu, Şirketin mevcut makine tesisat, demirbaş ve 652 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz devam ettiği, Şirketin 2019 yılını 295,693.778,92 TL net satışa karşılık, -4.447.840,37 TL zarar ile kapattığı, 2020 yılı ilk ayında ise 18.178.413,24 TL net satışa karşılık 1.058.622,06 TL kâr raporladığı, faaliyetlerinden kârlı bir yapı sergileyen şirketin 2019 yılında zarar etmesinin en önemli sebebibinin, kambiyo zararı ve finansman giderleri olduğu, mühlet tarihi ile birlikte finansman giderlerinin yok denecek seviyelere düşmesinin şirketin 2020 yılının ilk ayında kâr raporlamasında önemli bir etken olduğu, 31.01.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının 10.285.063,60 TL olduğu, mühlet tarihinden sonra kaydi değerli özkaynaklarda 239.218,67 TL'lik bir iyileşme sağlandığı, Şirket yetkilileri ile yapılan toplantılarda, özellikle şirketin ilişkili olduğu firmalardan olan alacaklarının tahsiline önem verilmesinin ve stok maliyetlerinin en düşük seviyelere çekilmesinin gerekliliğinin anlatıldığı, Kıymet takdiri işlemlerinin henüz tamamlanamaması, borçlu şirketçe sunulan revize projenin 09,03.2020 tarihi itibariyle heyetimize tebliğ edilmiş olması ve bu kısa sürede revize projenin değerlendirilmesine imkan bulunmaması sebeplerinden dolayı, borçlu şirketin talebi doğrultusunda geçici mühletin 2 ay süreyle uzatılmasına karar verilebileceği, b) ..... Tekstil San. ve Tic, A.Ş. Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlarıma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep eden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Şirketin mevcut makine tesisat, demirbaş ve 377 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz devam ettiği, Şirketin 2019 yılını 225.130.984,08 TL net satışa karşılık, 6.263.075,97 TI kâr ile kapattığı, 2020 yılı ilk ayında ise 14.767.559,16 TL net satışa karşılık 207.151,32 TL kâr raporladığı, 31.01.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının -19.633.014,24 TL olduğu, mühlet tarihinden sonra kaydi değerli özkaynaklarda 756.676,29 TL'lik bir iyileşme sağlandığı, Şirket yetkilileri ile yapılan toplantılarda, özellikle şirketin ilişkili olduğu firmalardan olan alacaklarının tahsiline önem verilmesinin ve stok maliyetlerinin en düşük seviyelere çekilmesinin gerekliliğinin anlatıldığı, Kıymet takdiri işlemlerinin henüz tamamlanamaması, borçlu şirketçe sunulan revize projenin 09.03.2020 tarihi itibariyle heyetimize tebliğ edilmiş olması ve bu kısa sürede revize projenin değerlendirilmesine imkan bulunmaması sebeplerinden dolayı, borçlu şirketin talebi doğrultusunda geçici mühletin 2 ay süreyle uzatılmasına karar verilebileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 26/06/2020 tarihli rapor ile; a) ..... Tekstil San. ve Tic, A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şirket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirkelin ülkemizde tül perde söktöründe faaliyet gösteren iki büyük firmadan biri olduğu, Şirketin mevcut makine tesisat, demirbaş ve 641 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz bir şekilde devam ettiği, Şirketin 2020 yılının ilk 4 aylık döneminde 59.354.620,58 TL net satışa karşılık 627.398,36 TL zarar raporladığı, faaliyetlerinden kârlı bir yapı sergileyen şirketin 2020 yılında zarar etmesinin, tüm dünyada başgösteren salgın nedeniyle ihracatlarından iptal edilmesinden ve yurt içi satışların yok denecek kadar az seviyeye inmesinden kaynaklandığı, ayrıca şirketin bu dönemde sabit giderlere katlanmasının da zarar raporlanmasına başka bir etken olduğu, tüm bu olumsuzlukların Ocak/2020 itibariyle 1.058.622,06 TL kâr raporlayan şirketin 30.04.2020 tarihinde 627.398,36 TL zarar raporlamasına yol açtığı, 30.04.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının 8.599,042,93 TL olduğu, Teknik bilirkişilerden alınan raporlar neticesinde, şirketin 31.01.2020 tarihli rayiç özkaynaklarının (+) 74.296.865,90 TL olarak hesaplandığı, diğer bir anlatımla, şirketin rayiç değerlere göre borca batık olmadığı, Şirketin 30.04.2020 tarihi itibariyle toplam 345.745.771,16 TL borcunun bulunduğu, olası bir iflas halinde adi alacaklıların alacaklarına kavuşma oranının yaklaşık %38 olduğu, borçlu şirketin ise konkordato teklifiyle alacaklılara, alacaklarının tamamını konkordatonun tasdikinden itibaren başlamak üzere 12 ayı ödemesiz 72 aylık vadede faizsiz bir şekilde ödemeyi leklif ettiği, Şirketin revize projede yer verdiği satış hedeflerini yakalayabileceği, hedeflenen kârlılıklara ulaşılabilmesinin ise, satış maliyetlerinin düşürülmesine bağlı olduğu, Satış maliyetlerinin düşürülmesi, stokların nakde çevrilmesi, yeni bir stok maliyetine katlanılmaması ve geçmiş yıllardan kalan müşterilerden olan alacakların tahsil edilmesi durumunda, sunuları revize projenin başarıya ulaşabileceği, bu bağlamda, borçlu şirketin 641 kişiye istihdam sağlaması, şirketin Türkiye'nin en büyük perde üreticilerinden biri olması, sunulan revize projenin hayata geçirilmesinin mümkün gözükmesi, gerektiğinde kesin mühlet aşamasında projede tekrar değişiklikler yapılabilmesi hususları bir bütün olarak değerlendirildiğinde, borçlu şirkete kesin mühlet verilebileceği, Borçlu şirkete kesin mühlet verilmesi durumunda, özellikle stokların nakde çevrilip çevrilemediği ve müşterilerden olan alacakların tahsil edilip edilemediği hususlarının tizlikle incelenmesi ve takip edilmesi gerektiği, zira bu hedeflerin yerine getirilememesi durumunda, konkordatonun başarıya ulaşma ihtimalinin ortadan kalkacağı, Şirketin 345.745.771,16 TL borcu bulunduğundan, 30/01/2019 tarihli Resmi Gazete'nin 30671 sayısında yayınlanan Konkordato Komiserliği ve Alacaklılar Kuruluna Dair Yönetmelik'in 22. maddesine göre alacaklılar kurulu oluşturulmasının zorunlu olduğu, b) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlarıma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep eden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 380 çalışanı ile faaliyetlerini kesintisiz bir şekilde sürdürdüğü, Şirketin 2020 yılının ilk 4 aylık döneminde 48.232.698,05 TL net satışa karşılık 1.644.555,28 TL kâr raporladığı, şirketin çok yüksek montanlı satış yapmayı hedeflediği Nisan/2020'de gerçekleştirilecek fuarın pandemi nedeniyle iptal olmasının, şirketin satışlarının ve raporlanan kârın beklenen seviyelerin altında kalmasına sebebiyet verdiği, yine pandemi nedeniyle iptal edilen ihracaatların da satış ve kârlılık rakamlarını ciddi bir şekilde etkilediği, 30.04.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (-) 18.195.610,28 TL olarak hesaplandığı, diğer bir anlatımla, borçlu şirketin kaydi değerlere göre borca batık durumda olduğu, Teknik bilirkişilerden alınan raporlar neticesinde, şirketin 31.01.2020 tarihli rayiç özkaynaklarının (-) 4.325.349,59 TL olarak tespit edildiği, yani şirketin rayiç değerlere göre borca batık durumda bulunduğu, Şirketin 30.04.2020 tarihi itibariyle toplam 303.439.259,58 TL borcunun gözüktüğü, olası bir iflas halinde adi alacaklıların alacaklarına kavuşma oranının yaklaşık %38 olduğu, borçlu şirketin ise konkordato teklifiyle alacaklılara, alacaklarının tamamını konkordatonun tasdikinden itibaren başlamak üzere 12 ayı ödemesiz 72 aylık vadede faizsiz bir şekilde ödemeyi teklif ettiği, Şirketin revize projede yer verdiği satış hedeflerini yakalayabileceği, hedeflenen kârlılıklara ulaşılabilmesinin ise, satış maliyetlerinin düşürülmesine bağlı olduğu, Şirketin satış maliyetlerini düşürmesi, stoklarını nakde çevirmesi, yeni bir stok maliyetine katlanmaması ve geçmiş yıllardan kalan müşterilerden olan alacaklarını tahsil etmesi durumunda, sunulan revize projenin başarıya ulaşabileceği, bu bağlamda, borçlu şirkelin 380 kişiye istihdam sağlaması, şirketin Türkiye'nin önemli perde üreticilerinden biri olması, sunuları revize projenin hayata geçirilmesinin mümkün gözükmesi, gerektiğinde kesin mühlet aşamasında projede tekrar değişiklikler yapılabilmesi hususları bir bütün olarak değerlendirildiğinde, borçlu şirkete kesin mühlet verilebileceği, Borçlu şirkete kesin mühlet verilmesi durumunda, özellikle stokların nakde çevrilip çevrilemediği ve müşterilerden olan alacakların tahsil edilip edilemediği hususlarının titizlikle incelenmesi ve takip edilmesi gerektiği, zira bu hedeflerin yerine getirilememesi durumunda, Konkordatonun başarıya ulaşma ihtimalinin ortadan kalkacağı, Şirketin 303.439.259,58 TL borcu bulunduğundan, 30/01/2019 tarihli Resmi Gazete'nin 30671 sayısında yayınlanan Konkordato Komiserliği ve Alacaklılar Kuruluna Dair Yönetmelik'in 22. maddesine göre alacaklılar kurulu oluşturulmasının zorunlu olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 24/09/2020 tarihli rapor ile; a) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şirket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirketin ülkemizde tül perde sektöründe faaliyet gösteren iki büyük firmadan biri olduğu, Şirketin mevcut makine tesisat, demirbaş ve 673 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz bir şekilde devam ettiği, 2020 yılı 7 aylık dönemde 106.602.186,57 TL net satışa karşılık 3.121.468,22 TL zarar raporlandığı, faaliyetlerinden kârlı bir yapı sergileyen şirketin dönem sonunda zarar etmesinin, salgın nedeniyle ihracatlarından iptal edilmesinden ve yurt içi satışların düşüklüğünden kaynaklandığı, ayrıca şirketin bu dönemde sabit giderlere (şirket kapalı da kalsa ortaya çıkan ve ödenmesi gereken gider 4.519.877,42 TL'dir) katlanmasının da zarar raporlanmasına sebep olduğu, 31.07.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının 46.104.973,07 TL olduğu, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin 55 oranında yakalandığı, gerek satışların düşük kalmasından gerekse eksik kapasite ile çalışılmasına karşılık sabit giderlere katlanılmasından dolayı, şirketin kârlıklık hedeflerini tutturamadığı gibi aksine zarar ettiği, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 4.459.172,78 TL, satıcılara olan borçlarda ise 10.158.458,16 TL artış olduğu, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında, mühlet tarihine göre stoklarda az da olsa bir azalma yaşandığı,müşterilerden olan alacaklarda ise azalma olmadığı gibi 18.767.433,05 TL'lik bir artış meydana geldiği, Pandemi nedeniyle insanların lüks ihtiyaç yerine temel ihtiyaç maddelerine yönelmesinin sadece ülkemizde değil tüm dünyada talepleri daralttığı, şirketin bu dönemde yurt dışı kapılarının da kapalı olmasından dolayı beklenen ihracatları gerçekleştiremediği, bu süreçte yurt dışındaki bazı müşterilerin siparişleri iptal ettiği, belirtilen nedenlerden dolayı, şirket beklenen satış rakamları ve kâr hedeflerine ulaşamamış olmakla birlikte, şirketin bu dönemde dahi 100 milyon TL gibi bir satış rakamına ulaşmasının ve yine 673 gibi bir personel istihdam etmesinin ve personel maaşlarını gecikmeli de olsa ödemesinin kayda değer görüldüğü, b) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep eden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 386 çalışanı ile faaliyetlerini kesintisiz bir şekilde sürdürdüğü, 2020 yılı 7. aylık dönemde 108.104465,47 TL net satışa karşılık 4.743.981,72 TL kâr raporlandığı, şirketin çok yüksek montanlı satış yapmayı hedeflediği Nisan 2020'de gerçekleştirilecek fuarların pandemi nedeniyle iptal olmasının, şirketin satışlarının ve raporlanan kârın beklenen seviyelerin altında kalmasına sebebiyet verdiği, 31.07.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (-) 15.096.183,83 TL olduğu, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin %76 oranında yakalandığı, kârlılık hedeflerinin ise 634 oranında tutturulduğu, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 4.118.422,01 TL, satıcılara olan borçlarda ise 38.968.308,71 TL artış yaşandığı, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında herhangi bir gelişme yaşanmadığı, müşterilerden olan alacaklarda ise azalma olmadığı gibi 24.992.979,01 TL'lik artış meydana geldiği, müşterilerden olan alacak rakamındaki artışın şirketin ilişkili olduğu .... Mağazacılık'tan olan alacaklardan kaynaklandığı, ilgili firmaya mühlet öncesi döneme ait 34 milyon TL gibi bir borç bulunduğundan, firmanın borçlarını ödemediğinin beyan edildiği, heyetimizce İİK m.294, f.4 hükmünde öngörülen takas yasağı hatırlatılarak, alacakların tahsili için adım atılmasının öneminin vurgulandığı, Pandemi nedeniyle insanların lüks ihtiyaç yerine temel ihtiyaç maddelerine yönelmesinin sadece ülkemizde değil tüm dünyada talepleri daralttığı, şirketin bu dönemde yurt dışı kapılarının da kapalı olmasından dolayı beklenen ihracatları gerçekleştiremediği, bu süreçte yurt dışındaki bazı müşterilerin siparişleri iptal ettiği, böyle bir talep daralması karşısında, şirketin 105 milyon TL gibi bir satış rakamı yakalamasının ve 386 personelle faaliyetlerine devam etmesinin kayda değer görüldüğü belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 03/12/2020 tarihli rapor ile; a) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şirket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirketin ülkemizde tül perde sektöründe faaliyet gösteren iki büyük firmadan biri olduğu, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 695 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz bir şekilde devam ettiği, 2020 yılı 9 aylık dönemde 166.726.275,29 TL net satışa karşılık 1.439,936,02 TL kâr raporlandığı, şirketin raporladığı kârın tamamen Temmuz ve Ağustos dönemlerinde elde edildiği, normalleşme ile birlikte piyasalardaki çok küçük bir olumlu gelişmenin dahi şirketin kârlılık durumunu olumlu yönde etkilediği, 30.09.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (t) 10.666.377,31 TL olduğu, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin %67 oranında yakalandığı, gerek satışların düşük kalmasından gerekse eksik kapasite ile çalışılmasına karşılık sabit giderlere katlanılmasından dolayı, şirketin kârlıklık hedeflerini 5 oranında gerçekleştirebildiği, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 6.729.146,35 TL, satıcılara olan borçlarda ise 7.282.070.97 TL artış olduğu, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında, mühlet tarihine göre stoklarda az da olsa bir azalma yaşandığı, müşterilerden olan alacaklarda ise azalma olmadığı gibi 38.100.964,15 TL'lik artış meydana geldiği, şirket her ne kadar az da olsa bir kâr raporlamış ise de, bu kârın başlı başına mali durumda iyileşme yaşandığını göstermeyeceği, şirketin finansal açıdan nakit darboğazından çıkmasının, bundan sonraki süreçte satışların bedelinin tahsil edilmesine ve stokların nakde dönüştürülmesi bağlı olduğu, raporlanan kârın tahsil edilemeyen alacaklarda kalmasının bir anlam ifade etmediği, Neticede, şirket beklenen satış rakamları ve kâr hedeflerine ulaşamamış olmakla birlikte, pandeminin etkisinin sürdüğü ve ekonomik anlamda zor günlerden geçildiği bu dönemde dahi 166 milyon TL satış rakamına ve 1,43 milyon TL kâra ulaşılmasının ve yine 695 personel istihdam edilmesinin olumlu değerlendirilebileceği, b) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep cden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 386 çalışanı ile faaliyetlerini kesintisiz bir şekilde sürdürdüğü, 2020 yılı 9 aylık dönemde 163.843.224,55 TL net satışa karşılık 7.408.635,30 TL kâr raporlandığı, 30.09.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (-) 12.431.530,25 TL olduğu, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin 490 oranında yakalandığı, kârlılık hedeflerinin ise %41 oranında tutturulduğu, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 5.742,703,90 TL, satıcılara olan borçlarda ise 66.760.207,27 TL artış yaşandığı, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedeli kapsamında herhangi bir gelişme yaşanmadığı gibi stoklarda artış eğilimi olduğu, müşterilerden olan alacaklarda ise azalma olmadığı gibi 38.308.321,92 TL'lik artış meydana geldiği, müşterilerden olan alacak rakamındaki artışın, şirketin ilişkili olduğu ... Mağazacılık'tan olan alacaklardan kaynaklandığı, ilgili firmaya mühlet öncesi döneme ait 34 milyon TL gibi bir borç bulunduğundan, söz konusu firmanın alacağını öne sürerek borçlarını ödemediğinin beyan edildiği, heyetimizce İİK m.294, f.4 hükmünde öngörülen takas yasağı defaten hatırlatılarak, alacakların tahsili için adım atılmasının öneminin vurgulandığı, şirket her ne kadar 7,40 milyon TL gibi bir kâr elde etmiş ise de, satışların bedelinin tahsil edilmemesi ve stokların nakde dönüştürülmemesi halinde nakit darboğazından çıkılmasının mümkün olmadığı, raporlanan kârın stoklarda ve tahsil edilemeyen alacaklarda kalmasının bir anlam ifade etmediği, Neticede, şirketin pandeminin etkisinin sürdüğü ve ekonomik anlamda zor günlerden geçildiği bu dönemde dahi 163 milyon TL satış rakamı ve 7,40 milyon TL kâr raporlamasının ve 386 personelle faaliyetlerine devam etmesinin olumlu değerlendirilebileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 17/03/2021 tarihli rapor ile; a) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şitket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirketin ülkemizde tül perde sektöründe faaliyet gösteren iki büyük firmadan biri olduğu, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 715 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz bir şekilde devam ettiği, 2020 yılında 227.436,452,02 TL net satışa karşılık 2.670.205,45 TL kâr raporlandığı, şirketin raporladığı kârın tamamen Temmuz sonrası dönemlerde elde edildiği, az da olsa normalleşme ile birlikte piyasalardaki çok küçük bir olumlu gelişmenin dahi şirketin kârlılık durumumu olumlu yönde etkilediği, 31.12.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (+) 13.896.646,74 TL olduğu, mühlet tarihinden sonra raporlanan kârdan kaynaklı olarak özkaynaklarda 3.850.803,07 TL tutarında iyileşme meydana geldiği, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin 469 oranında yakalandığı, gerek satışların düşük kalmasından gerek eksik kapasite ile çalışılmasına karşılık sabit giderlere katlanılmasından, gerekse de satış ve üretim maliyetlerinde öngörülemeyen artışlardan dolayı şirketin kârlılık hedeflerini 467 oranında - ki bu oran revize projede gösterilenin oldukça altındadır- gerçekleştirebildiği, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 10.711.1 89,68 TL, satıcılara olan borçlarda ise 8.109.344,72 TL artış olduğu, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında stoklarda azalma olmadığı gibi 16.208.515,36 TL tutarında artış Meydana geldiği, müşterilerden olan alacaklarda da azalma olmadığı gibi 17.618.500,79 TL'lik artış meydana geldiği, şirket her ne kadar az da olsa bir kâr raporlamış ise de, bu kârın başlı başına mali durumda iyileşme yaşandığını göstermeyeceği, şirketin finansal açıdan nakit darboğazından çıkmasının, bundan sonraki süreçte satışların bedelinin tahsil edilmesine ve stokların nakde dönüştürülmesi bağlı olduğu, raporlanan kârın tahsil edilemeyen alacaklarda kalmasının bir anlam ifade etmediği, şirketin bu kapsamda radikal adımlar atması gerektiği, Neticede, şirket beklenen satış rakamları ve kâr hedeflerine ulaşamamış olmakla birlikte, pandeminin etkisinin sürdüğü ve ekonomik anlamda zor günlerden geçildiği bu dönemde dahi 227 milyon TL satış rakamına ve 2,67 milyon TL kâra ulaşılmasının ve yine 715 personel istihdam edilmesinin olumlu değerlendirilebileceği, b) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep eden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 383 çalışanı ile faaliyetlerini kesintisiz bir şekilde sürdürdüğü, 2020 yılında 248.537.744,10 TL net satışa karşılık 12.295.611,73 TL kâr raporlandığı, 31.12.2020 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (-) 6.044.553,82 TL olduğu, mühlet tarihinden sonra raporlanan kârdan kaynaklı olarak özkaynaklarda 14,345.136,72 TL tutarında iyileşme meydana geldiği, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin 94102 oranında yakalandığı, kârlılık hedeflerinin ise 9651 oranında tutturulduğu, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 8.516.707,46 TL, satıcılara olan borçlarda ise 52,091.681,85 TL artış yaşandığı, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında az da olsa bir gelişme sağlanarak stoklarda 7,439.002,82 TL tutarında azalma meydana geldiği, müşterilerden olan alacaklarda ise azalma olmadığı gibi 52.721.999,50 TL tutarında artış meydana geldiği, müşterilerden olan alacak rakamındaki artışın, şirketin ilişkili olduğu ... Mağazacılık'tan olan alacaklardan kaynaklandığı, ilgili firmaya mühlet öncesi döneme ait 34 milyon TL gibi bir borç bulunduğundan, söz konusu firmanın alacağını öne sürerek borçlarını ödemediğinin beyan edildiği, heyetimizce İİK m.294, f.4 hükmünde öngörülen takas yasağı defaten hatırlatılarak, alacakların tahsili için adım atılmasının öneminin vurgulandığı, şirket her ne kadar 12,29 milyon TL gibi bir kâr elde etmiş ise de, satışların bedelinin tahsil edilmemesi ve stokların nakde dönüştürülmemesi halinde nakit darboğazından çıkılmasının mümkün olmadığı, raporlanan kârını stoklarda ve tahsil edilemeyen alacaklarda kalmasının bir arlam ifade etmediği, Neticede, şirketin pandeminin etkisinin sürdüğü ve ekonomik anlamda zor günlerden geçildiği bu dönemde dahi 248 milyon TL satış rakam ve 12,29 milyon TL kâr raporlamasının ve 383 personelle faaliyetlerine devam etmesinin olumlu değerlendirilebileceği, c) Her İki Şirket Yönünden; Konkordato Komiserliği ve Alacaklılar Kuruluna Dair Yönetmelik'in 22.maddesinin 2. fıkrasına göre, en az üç alacaklı sınıft bulunması kaydıyla, alacaklı sayısının iki yüz elliyi veya alacak miktarının yüz yirmi beş milyon Türk Lirasını aşması hâlinde alacaklılar kurulunun oluşturulmasının zorunlu olduğu, 31.12.2020 tarihi itibariyle konkordato talep eden .....'in kısa ve uzun vadeli yabancı kaynaklarının toplamı 360.712.355,77 TL, 31,12.2020 tarihi itibariyle konkordato talep eden .....'in kısa ve uzun vadeli yabancı kaynaklarının toplamının ise 338.789,579,90 TL olduğu, bu durumda, Konkordato Komiserliği ve Alacaklılar Kuruluna Dair Yönetmelik'in 22. maddesinin 2. fıkrasına göre her iki şirket yönünden de alacaklar kurulu oluşturulmasının zorunluluk arz ettiği. Her iki şitket yönünden, “Rehinli Alacaklılar”, “Fason Hizmet Sağlayıcıları” ve “Hammadde Tedarikçileri” şeklinde üç sınıftan teşekkül eden alacaklılar kurulu oluşturulmasının ve her bir alacaklı sınıfının bir alacaklıyla temsilinin sağlanmasının uygun olacağı, bu kapsamda alacaklılar kurulunun aşağıdaki tabloda yer aldığı şekliyle teşekkül ettirilebileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 29/06/2021 tarihli rapor ile; a) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Şirketin esas faaliyet alanının tül ve perde imalatı olduğu, hammadde olarak iplik alınmasından sonra, tamamlarıma aşamasına kadar tüm imalatların borçlu şirket bünyesinde gerçekleştirildiği, borçlu şirketin ülkemizde tül perde sektöründe faaliyet gösteren iki büytik firmadan biri olduğu, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 728 çalışanı ile faaliyetlerine kesintisiz bir şekilde devam ettiği, 2020 yılında 227.436.452,02 TL net satışa karşılık 2.670.205,45 TL kâr, 2021 yılı 3 aylık dönemde 62.825.029,23 TL net satışa karşılık 2.041.110,16 TL kâr raporlandığı, 31.03.2021 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (+) 15.937.756,90 TL olduğu, mühlet tarihinden sonra raporlanan kârdan kaynaklı olarak özkaynaklarda 5.891.913,23 TI. tutarında iyileşme meydana geldiği, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin 068 oranında yakalandığı, gerek satışların düşük kalmasından gerek eksik kapasile ile çalışılmasına karşılık sabit giderlere katlanılmasından gerekse de satış ve üretim maliyetlerinde öngörülemeyen artışlardan dolayı şirketin kârlılık hedeflerini %46 oranında yakaladığı, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 14.648.122,12 TL, satıcılara olan borçlarda ise 7,559.319,81 TL artış olduğu, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında stoklarda azalma olmadığı gibi 35.040.164,21 TL tutarında artış meydana geldiği, müşterilerden olan alacaklarda da azalma olmadığı gibi 8.609.430,66 TL artış yaşandığı, şirket her ne kadar kâr raporlamış ise de bu kârın başlı başına mali durumda iyileşme yaşandığını göstermeyeceği, şirketin finansal açıdan nakit darboğazından çıkmasının, bundan sonraki süreçte satışların bedelinin tahsil edilmesine ve stokların nakde dönüştürülmesine bağlı olduğu, raporlanan kârın tahsil edilemeyen alacaklarda ve stoklarda kalmasının bir anlam ifade etmediği, Neticede, şirket beklenen satış rakamlarına ve kâr hedeflerine ulaşamamış olmakla birlikte, pandeminin etkisinin sürdüğü ve ekonomik unlamda zor günlerden geçildiği 2021 yılı 3 aylık dönemde 62 milyon TL satış rakamına ve 2 milyon TL kâra ulaşılmasının ve yine 728 personel istihdam edilmesinin olumlu değerlendirilebileceği, b) ..... Tekstil San. ve Tic. A.Ş. Yönünden; Borçlu şirketin esas faaliyet alanının tül, perde ve dijital baskı halı imalatı olduğu, şirketin iplik tesislerinin bulunduğu, ürünün tamamlanma aşamasına kadar tüm imalatların konkordato talep eden diğer şirket ile birlikte gerçekleştirildiği, Şirketin mevcut makine, tesisat, demirbaş ve 386 çalışanı ile faaliyetlerini kesintisiz bir şekilde sürdürdüğü, 2020 yılında 248.537.744,10 TL not satışa karşılık 12.295.611,73 TL kâr raporlandığı, 2021 yılı 3 aylık dönemde ise 76.580.714,70 TL net satışa mukabil 3.095.561,02 TL kâr elde edildiği, 31.03.2021 tarihi itibariyle şirketin kaydi değerli özkaynaklarının (-) 2.948.992,81 TL olduğu, mühlet tarihinden sonra raporlanan kârdan kaynaklı olarak özkaynaklarda 17.440.697,73 TL tutarında iyileşme meydana geldiği, Revize projede öngörülen satış hedeflerinin %113 oranında yakalandığı, kârlılık hedeflerinin ise % 53 oranında tutturulduğu, Mühlet içerisinde kamu borçlarında 10.952.007,54 TL, satıcılara olan borçlarda ise 69.661.561,85 TL artış yaşandığı, Şirketin konkordato kaynakları arasında gösterdiği stokların nakde dönüştürülmesi hedefi kapsamında az da olsa bir gelişme sağlanarak stoklarda 9.035.182,77 TL tutarında azalma meydana geldiği, müşterilerden olan alacaklarda ise azalma olmadığı gibi 65.067.738,80 TL tutarında artış meydana geldiği, şirket her ne kadar 2021 yılı 3 aylık dönemde 3 milyon TL gibi bir kâr elde etmiş ise de, satışların bedelinin tahsil edilmemesi ve stokların nakde dönüştürülmemesi halinde nakit dar boğazından çıkılmasının mümkün olmadığı, raporlanan kârın stoklarda ve tahsil edilemeyen alacaklarda kalmasının bir anlam ifade etmediği, Neticede, şirketin pandeminin etkisinin sürdüğü ve ekonomik anlamda zor günlerden geçildiği 2021 yılı 3 aylık dönemde 76 milyon TL satış rakamı ve 3 milyon TL kâr raporlamasının ve 386 personelle fualiyetlerine devam etmesinin olumlu değerlendirilebileceği, Borçlular Vekilinin Kesin Mühletin 6 Ay Şüreyle Uzatılması Talebi Yönünden; Çekişmeli alacaklar hakkındaki prosedürün tamamlanması, alacaklılar toplantısının yapılması ve tasdik yargılamasının yürütülebilmesi için kesin mühletin 6 ay süreyle uzatılabileceği, heyetçe İİK m.289, (.5S hükmüne uygun olarak, borçlu şirketlerin kesin mühletin 6 ay süreyle uzatılması talepleri hakkında Alacaklılar Kurulu üyelerinden görüşlerini bildirmelerinin istendiği, ..... şirketinin Alacaklılar Kurulunda yer alan 3 alacaklı temsilcisinden ..... Yönetimi A.Ş. hariç diğerlerinin, ..... şirketinin Alacaklılar Kurulunda yer alan alacaklı temsilcilerinin ise tamamının uzatma talebine muvafakat gösterdiklerini bildirdikleri belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan ..... Tekstil Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi Yönünden 15/09/2021 tarihli rapor ile; borçlu şirketin konkordato mühleti içerisinde toplam 415,478.086,37 TL tutarında net satış gerçekleştirdiği, bu satışlara karşılık (+) 10.808.139,83 TL dönem sonu kârı elde edildiği, Borçlu şirketin 31.07.2021 tarihli rayiç bilançoya göre özkaynaklarının (+) 28.546.255,33 TL olarak tespit edildiği, diğer bir anlatımla, şirketin rayiç değerlere göre borca batık durumda olmadığı, Borçlu şirketin mevcut kaynakları, ödemelerin tamamlanacağı 9 yıllık süreçte oluşturabileceği kaynakları ve borçlu şirket tarafından sunulan nihai projeye alacaklılarca verilen güçlü destek dikkate alındığında, borçlu şirketin konkordatoyu başarıya ulaştırabileceğinin kabul edilebileceği, İflas halinde adi alacaklıların alacaklarına muhtemel kavuşma oranının %34,5 olarak tespit edildiği, borçlu şirketin ise konkordato teklifinde alacaklılara, alacaklarının tamamını 1 yıl ödemesiz toplam 9 yılda ödemeyi teklif ettiği, ülkemizdeki iflas tasfiyelerindeki durum dikkate alındığında, borçlu şirket gibi mali yapısı büyük bir şirketin iflas tasfiyesinin en az 5 yıl süreceğinin tahmin edildiği, bu durumda, konkordatoyla 1 yıl sonra alacak tahsilatına başlayacak ve toplamda 9 yılda alacaklarının tamamını tahsil edecek olan adi alacaklılar bakımından konkordatonun iflasa nazaran lehe olduğunun açıkça görüldüğü, Borçlu şirketin konkordatoya tabi borçlarını, konkordato nihai projesinde öngördüğünden farklı olarak alacaklıların daha lehine olacak şekilde (faiziyle, daha kısa vadede veyahut her bir taksitte daha fazla oranda) ödemesinin mümkün olmadığı, dolasıyla şirketin kaynaklarının sunulan teklifle orantılı olduğunun söylenebileceği, İİK m.302, f.3 hükmüne göre konkordato projesinin kabulü için, alacaklıların ve alacakların yarısını veya alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini aşan bir çoğunluğun imzasının gerektiği, borçlu şirketin Kanunda alternatifli olarak öngörülen çoğunlukların her ikisi de sağladığı, kabul/ret durumunun tabloda gösterildiği, Borçlu şirketin, 206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklılar bakımından toplamda 586.154,86 TL tutarında teminat göstermesi gerektiği, borçlu şirket yetkilileri heyetimize, 206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklılar bakımından gösterilmesi gereken teminalı, mahkemece açtırılarak veyahut borçlu şirkete ait olup da mahkemece üzerine tedbir konacak vadeli bir hesaba depo edeceklerini bildirdikleri, Mühlet içerisinde Komiser Heyetinin açık veya örtülü izniyle doğmuş olup da teminata bağlanması gereken 1.643.615,31 TL tutarında borç kaldığı, borçlu şirket yetkilileri heyetimize, bu borçları kısa süre içerisinde ödeyeceklerini veyahut alacaklılardan teminattan feragat yazısı temin edeceklerini bildirdikleri, Konkordatonun tasdikine karar verilebilmesi için Harçlar Kanununa ekli 1 Sayılı Tarifeye göre 694.033,16 TL tutarında harç yatırılması gerektiği, Teminat şartının yerine getirilmesi ve konkordato tasdik harcının yatırılması durumunda, konkordatonun tasdikine karar verilebilmesi için tüm şartların gerçekleşmiş olacağı, Borçlu şirketin kabul edilen projesine göre, konkordatoya tabi borçların, konkordatonun tasdiki tarihinden sonra | yıl ödemesiz olmak üzere toplam 9 yılda, 6 aylık dönemler halinde toplamda 16 taksitte, her bir taksit ödemesi en az 20.000,00 TL olmak koşuluyla, her bir alacaklının alacağının 1. taksitte %1 'inin, 2. Taksitte %2'sinin, 3, 4, 5, 6, 7 ve 8. taksitlerde %5'erinin, 9. taksitte %6'sının, 10, 11 ve 12. taksitlerde %7'şerinin, 13, 14, 15 ve 16. taksitlerde ise %0'arının ödeneceği, borçlu şirketin konkordato teklifine uygun olarak hazırlanan detaylı ödeme planın raporun 14 no'lu ekinde bulunduğu, Konkordato nisabında dikkate alınan alacak tutarının içerisinde, çekişmeli hale gelip de Sayın Mahkemenizce İİK m.302, £6 kapsamında oylamaya dahil edilen herhangi bir tutarın bulunmadığı, dolayısıyla da ödeme planında yer verilen borçlar toplamı ile konkordato nisabına mesnet teskil eden borçlar toplamının aynı olduğu, Borçlu şirketin, rehinli alacaklı ..... Yönetimi A.Ş. ile, rehin kapsamında kalan borçların yapılandırı!masına dair anlaşmaya vardığı, ..... Yönetimi A.Ş.'nin rehin kapsamındaki alacağının tüm rehinli borçlar içerisindeki payının %86,38 olduğu, şirketin söz konusu anlaşma ile birlikte, İİK m.308/h hükmünde öngörülen üçte ikilik alacak çoğunluğunu sağladığı, bu durumda, anlaşma sağlanamayan ... Bankası A.Ş.'nin, temerrüt öncesi faiz oranı uygulanmak suretiyle, borçlu şirket ile anlaşma sağlayan ..... Yönetimi A.Ş.'nin protokolünde öngörülen vadeye tabi olacağı, İİK m.308/h uyarınca rehinli alacaklılar yönünden karar verilebilmesi için, Harçlar Kanununa ekli 1 Sayılı Tarifeye göre 162.986,28 TL tutarında harç yatırılması gerektiği, Bir önceki bentte belirtilen harcın yatırılması durumunda, ..... Yönetimi A.Ş. ile imzalanan 07/09/2021 tarihli protokolün tasdiki ile anlaşma sağlanamayan ... Bankası A.Ş.'nin, konkordato talep tarihinden itibaren taraflar arasında kararlaştırılan temerrüt öncesi faiz uygulanmak suretiyle, ..... Yönetimi A.Ş.'nin ödeme planına tabi kılınmasına ve bu kapsamda rapor içerisinde yer verilen ödeme planının kararın eki sayılmasına hükmedilebileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan ..... Tekstil Sanavi ve Ticaret Ananim Sirketi Yönünden 15/09/2021 tarihli rapor ile; Borçlu şirketin konkordato mühleti içerisinde toplam 431.983.506,67 TL tutarında net satış gerçekleştirdiği, bu satışlara karşılık (+) 19.864.092,93 TL dönem sonu kârı elde edildiği, Borçlu şirketin 31.07.2021 tarihli tayiç bilançoya göre özkaynaklarının(+) 14.980.642,66 TL olarak tespit edildiği, diğer bir anlatımla, şirketin rayiç değerlere göre borca batık durumda olmadığı, Borçlu şirket mevcut kaynakları ve ödemelerin tamamlanacağı 9 yıllık süreçte oluşturabileceği kaynakları ile konkordatoyu başarıya ulaştırabilme kapasitesine sahip olduğu, İflas halinde adi alacaklıların alacaklarına muhtemel kavuşma oranının %34,46 oarak tespit edildiği, borçlu şirketin ise konkordato teklifinde alacaklılara, alacaklarının tamamını 1 yıl ödemesiz toplam 9 yılda ödemeyi teklif ettiği, ülkemizdeki iflas tasfiyelerindeki durum dikkate alındığında, borçlu şirket gibi mali yapısı büyük bir şirketin iflas tasfiyesinin en az 5 yıl süreceğinin tahmin edildiği, bu durumda, konkordatoyla 1 yıl sonra alacak tahsilatına başlayacak ve toplamda 9 yılda alacaklarının tamamını tahsil edecek olan adi alacaklılar bakımından konkordatonun iflasa nazaran lehe olduğunun açıkça görüldüğü, Borçlu şirketin konkürdaloya tabi borçlarını, konkordato nihai projesinde öngördüğünden farklı olarak alacaklıların daha lehine olacak şekilde (faiziyle, daha kısa vadede veyahut her bir taksitte daha fazla oranda) ödemesinin mümkün olmadığı, dolasıyla şirketin kaynaklarının, sunulan teklifle orantılı olduğunun söylenebileceği,İİK m.302, f£3 hükmüne göre konkordato projesinin kabulü için, alacaklıların ve alacakların yarısını veya alacaklıların dörtte birini ve alacakların tiçte ikisini aşan bir çoğunluğun imzasının gerektiği, borçlu şirketin Kanunda alternatifli olarak öngörülen çoğunlukların her ikisi de sağladığı, kabulfret durumunun aşağıda yer verilen tabloda gösterildiği, Borçlu şirketin, 206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklılar bakımından toplamda 481.864,01 TL tutarında teminat göstermesi gerektiği, borçlu şirket yetkilileri heyetimize, 206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklılar bakımından gösterilmesi gereken teminatı, mahkemece açtırılarak veyahut borçlu şirkete ait olup da mahkemece üzerine tedbir konacak vadeli bir hesaba depo edeceklerini bildirdikleri, Mühlet içerisinde Komiser Heyetimizin açık veya örtülü izniyle doğmuş olup da teminata bağlanması gereken 226.738,57 TL tutarında borç kaldığı, borçlu şirket yetkilileri heyetimize, bu borçları kısa süre içerisinde ödeyeceklerini veyahut alacaklılardan teminattan feragat yazısı alacaklarını bildirdikleri, Konkordatonun tasdikine karar verilebilmesi için Harçlar Kanununa ekli 1 Sayılı Tarifeye göre 463.153,87 TL tutarında harç yatırılması gerektiği, Teminat şartının yerine getirilmesi ve konkordato tasdik harcının yatırılması durumunda, konkordatonun tasdikinc karar verilebilmesi için tüm şartların gerçekleşmiş olacağı, Borçlu şirketin kabul edilen projesine göre, konkordatoya tabi borçların, konkordatonun tasdiki tarihinden sonra | yıl ödemesiz olmak üzere toplam 9 yılda, 6 aylık dönemler halinde toplamda 16 taksitte, her bir taksit ödemesi en az 20.000,00 TL olmak koşuluyla, her bir alacaklının alacağının 1. taksitte %1'inin, 2. taksitte%2'sinin, 3, 4, 5, 6, 7 ve 8. taksitlerde %5'erinin, 9. taksitte %6'sının, 10, 11 ve 12.taksitlerde %7'şerinin, 13, 14, 15 ve 16. taksitlerde ise %10'arının ödeneceği, kabul edilen projeye göre hazırlanan detaylı ödeme planının raporumuzun 14 no'lu ekinde yer aldığı, Borçlu şirketin İİK m.300 uyarınca verdiği beyan ile alacağı çekişmeli hale gelip de Sayın Mahkemenizce İİK m.302, f.6 uyarınca verilen 23/08/2021 tarihli ara kararla konkordato nisabıma dahil edilen 2 alacaklının alacağının borçlu şirket tarafından çekişmeli olmaktan çıkarıldığı, bu sebeple, konkordato nisabında dikkate alınan alacaklar arasında çekişmeli alacak kalmadığı, dolayısıyla ödeme planında yer verilen borç toplamı ile konkordato nisabında dikkate alınan borç toplamının aynı olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 27/09/2021 tarihli GEREKÇELİ EK RAPOR ile; borçlu her iki şirket yönünden de Komiser Heyetinin açık veya örtülü izniyle doğmuş olup da teminata bağlanması gereken herhangi bir borç kalmadığı belirtilmiştir.
Dava, adi konkordato istemli olarak açılmış olup, İİK'nun 285.maddesine göre "borçlarını vadesi geldiği halde ödeyemeyen veya vadesinde ödeyememe tehlikesi altında bulunan herhangi bir borçlu, vade verilmek suretiyle veya tenzilat yapılmak suretiyle borçlarını ödeyebilmek veya muhtemel bir iflastan kurtulmak için konkordato talep edebilir"
İİK'nun 305.maddesinde konkordatonun tasdiki şartları, adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflası halinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması, teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması, konkordato projesinin İİK'nun 302.maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olması, 206/1 maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması, konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması şeklinde düzenlenmiştir.
Davacı ..... Tekstil Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi yönünden yapılan incelemede;
Davacı şirketin 31/07/2021 tarihi itibariyle rayiç değerler üzerinden öz kaynakları (+) 28.546.255,33 TL olup borca batık durumda değildir.
Borçlu şirket sunduğu nihai projede konkordatoya tabi borçlarını, konkordatonun tasdiki tarihinden itibaren 1 yıl ödemesiz olmak üzere, toplam 9 yılda, 6 ayda bir taksitlerle toplam 16 taksitte, faizsiz olarak ödemeyi teklif etmiştir. İflas halinde, adi alacaklıların alacaklarına muhtemel kavuşma oranının % 34,35 olarak hesaplanması, borçlu şirketin mali yapısı nazara alındığında muhtemel iflas tasfiyesinin en az 5 yıl sürebileceği, konkordatonun tasdiki ile 1 yıl sonrasında ödemelerin başlayacak olması hususları birlikte değerlendirildiğinde konkordatonun iflas haline nazaran alacaklıların lehine olduğu açıktır.
Borçlu şirketin 31/07/2021 tarihi itibariyle toplam borç tutarı 487.131.462,87 TL olup, komiser heyeti tarafından yapılan incelemede şirketin kaynaklarının sunulan teklifle orantılı olduğu tespit edilmiştir.
Konkordato nisabına dahil edilmiş alacak miktarı 305.741.481,02 TL, alacaklı sayısı 149, kabul edenlerin alacak toplamı 268.618.231,21 TL, kabul eden alacaklı sayısı 81'dir. Teklifi kabul edenlerin sayısının tüm alacaklılar içerisindeki yüzdesi % 54.36, teklifi kabul edenlerin alacak toplamlarının tüm borçların içindeki yüzdesi % 87,86'dır. Borçlu şirket, kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısını veya kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini şeklindeki her iki alternatifli çoğunluğu da sağlamakta olup, İİK'nun 302.maddesinde öngörülen çoğunluk koşulunun gerçekleşmiş bulunduğu görülmüştür.
İİK'nun 305/d bendinde, 206.maddenin 1.fıkrasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması da tasdik şartları arasında sayılmıştır. Mühlet içerisinde komiser heyetinin açık ya da örtülü onayıyla doğmuş olup teminata bağlanması gereken borç tutarı 1.643.615,31 TL, 206.maddenin 1.sırasındaki imtiyazlı alacaklılar için teminata bağlanması gereken borç tutarı ise 586.154,86 TL'dir.
Mahkememizce teminat şartının sağlanması hususunda davacı şirkete süre verilmiş olup, Komiser heyeti tarafından mahkememize ibraz edilen 27/09/2021 tarihli ek raporda, alacaklılar .... Kağıt Mamül Ltd Şti, ... Makine Tic.Ltd.Şti ve ... Tekstil Ürün San.Tic.Ltd.Şti tarafından teminattan açıkça feragat ettiklerine ilişkin yazı ibraz edildiği, ... Örme AŞ'ye 06/09/2021 tarihli fatura ile 72.605,56 TL tutarlı mal iade edilerek teminat gösterilmesi gereken borç bakiyesinin kapatıldığı, ... İplik San ve Tic.AŞ'ye 23/09/2021 tarihinde 17 adet müşteri çekiyle 431.000 TL tutarında ödeme yapıldığı, 1.305,69 TL tutarındaki bakiyenin ise banka hesaplarına gönderildiği, netice itibariyle borçlu şirketin komiser heyetinin açık ya da örtülü izniyle doğmuş ve teminata bağlanması gereken borcunun kalmadığı bildirilmiştir.
Borçlu şirket tarafından İİK'nun 206.maddenin 1.sırasındaki alacaklılar yönünden ... Bankası ... Şubesi'nde açılan hesaplara teminatın yatırıldığı bildirilmiş olup, mahkememizce yazılan müzekkereler ile 206.maddenin 1.sırasındaki imtiyazlı alacaklılar için teminata bağlanması gereken borç tutarı olarak tespit edilen 586.154,86 TL üzerine teminat şerhi konulmuş, banka cevabi yazıları dosyamız arasına alınmıştır.
Mahkememizce konkordatonun tasdik harcı olarak belirlenen 694.033,16 TL, İİK'nun 308/h uyarınca rehinli alacaklılar için belirlenen tasdik harcı 162.986,28 TL ve yargılama gideri yatırılması için davacı şirkete süre verilmiş olup, davacı şirket tarafından verilen sürede tasdik harçları ve yargılama gideri depo edilmiştir.
İİK'nun 305.maddesindeki konkordatonun tasdiki şartlarının davacı şirket yönünden gerçekleştiği anlaşılmakla konkordatonun tasdikine, davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının konkordatonun tasdiki tarihi olan 29/09/2021 tarihinden itibaren 1 yıllık ödemesiz dönemin akabinde, 30/09/2022 tarihinden başlamak üzere, taksit ödemeleri 6’şar aylık dönemlerde, 30/03/2023, 30/09/2023, 30/03/2024, 30/09/2024, 30/03/2025, 30/09/2025, 30/03/2026, 30/09/2026, 30/03/2027, 30/09/2027, 30/03/2028, 30/09/2028, 30/03/2029, 30/09/2029, 30/03/2030, 30/09/2030 tarihlerinde olmak üzere, her bir taksit ödemesi 20.000,00 TL’den az olmamak kaydıyla, her bir alacaklının alacağının 1.taksitte % 1’inin, 2.taksitte % 2’sinin, 3, 4, 5, 6, 7 ve 8.taksitlerde % 5’erinin, 9.taksitte % 6’sının, 10, 11 ve 12.taksitlerde % 7’şerinin, 13, 14, 15 ve 16.taksitlerde % 10’arının ödenmesine karar verilmiştir.
Borçlu şirketin ... Bankası AŞ ve ..... AŞ olmak üzere iki rehinli alacaklısı bulunmakta olup, adi alacaklılar toplantısının yapıldığı tarihte rehinli alacaklılar toplantısı da yapılmıştır. Her ne kadar alacaklılar toplantısında rehinli alacaklılar ile anlaşmaya varıldığına dair bir protokol sunulmamış ise de, İİK'nun 308/h, 3.fıkrada öngörülen 7 günlük iltihak süresi içerisinde ..... Yönetim AŞ tarafından borçlu şirketin rehin kapsamındaki borçlarının yapılandırıldığına ilişkin protokol sunulmuş olup, protokol metnine göre rehin kapsamındaki 14.565.259,98 USD, işleyecek faiziyle birlikte toplam 21.471.844,00 USD olarak, toplam 70 taksitte, ilk taksit ödemesi 30/09/2021 tarihinde, son taksit ödemesi ise 30/06/2027 tarihinde gerçekleştirilecektir. ..... Yönetim AŞ ile yapılan anlaşma ile borçlu şirketin rehin kapsamındaki borçlarının % 86,38'i yapılandırılmış olacaktır. İİK m.308/h uyarınca borçlunun tekliflerinin alacak miktarı itibariyle üçte ikiyi aşan çoğunlukla kabul edilmesi halinde borçlu ile anlaşamayan rehinli alacaklı, konkordato talep tarihinden itibaren, taraflar arasındaki sözleşmede kararlaştırılan temerrüt öncesi faiz oranı uygulanmak suretiyle, diğer rehinli alacaklılarla yapılan anlaşmalardan en uzun vadelisine tabi olur. Bu durumda borçlu şirket alacakları toplamı, toplam rehinli borç tutarının üçte ikisini aşan rehinli alacaklıyla anlaşma sağladığından, anlaşma sağlayamayan rehinli alacaklı, temerrüt öncesi faiz oranı uygulanmak suretiyle, borçlu ile anlaşan rehinli alacaklıların anlaşmalarından en uzun vadelisine tabi olacaktır. Davacı şirket ile anlaşma sağlayan ..... Yönetim AŞ ile İİK m.308/h kapsamındaki çoğunluk koşulunun sağlandığı anlaşılmakla anlaşma sağlanamayan ... Bankası AŞ temerrüt öncesi faiz oranı uygulanmak suretiyle borçlu şirket ile anlaşma sağlayan ..... Yönetim AŞ'nin protokolünde öngörülen vadeye tabi olacaktır.
Davacı şirket tarafından rehinli alacaklılar için hesaplanmış harç miktarı mahkememiz veznesine depo edilmiştir.
İİK m.308/h gereğince alacak miktarı itibariyle 2/3’lük çoğunluğun sağlandığı anlaşılmakla, anlaşma sağlanamayan rehinli alacaklı T.İş Bankası’nın (konkordato talep tarihinden itibaren, taraflar arasında kararlaştırılan temerrüt öncesi faiz uygulanmak suretiyle) ..... Yönetim AŞ ile aktedilen sözleşmedeki ödeme planına tabi olmasına, bu husustaki ödeme planının kararın eki sayılmasına karar verilmiştir.
Davacı ..... Tekstil Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi yönünden yapılan incelemede;
Davacı şirketin 31/07/2021 tarihi itibariyle rayiç değerler üzerinden öz kaynakları (+) 14.980.642,66 TL olup borca batık durumda değildir.
Borçlu şirket sunduğu nihai projede konkordatoya tabi borçlarını, konkordatonun tasdiki tarihinden itibaren 1 yıl ödemesiz olmak üzere, toplam 9 yılda, 6 ayda bir taksitlerle toplam 16 taksitte, faizsiz olarak ödemeyi teklif etmiştir. İflas halinde, adi alacaklıların alacaklarına muhtemel kavuşma oranının % 36,46 olarak hesaplanması, borçlu şirketin mali yapısı nazara alındığında muhtemel iflas tasfiyesinin en az 5 yıl sürebileceği, konkordatonun tasdiki ile 1 yıl sonrasında ödemelerin başlayacak olması hususları birlikte değerlendirildiğinde konkordatonun iflas haline nazaran alacaklıların lehine olduğu açıktır.
Borçlu şirketin 31/07/2021 tarihi itibariyle toplam borç tutarı 313.939.068,91 TL olup, komiser heyeti tarafından yapılan incelemede şirketin kaynaklarının sunulan teklifle orantılı olduğu tespit edilmiştir.
Konkordato nisabına dahil edilmiş alacak miktarı 204.032.543,15 TL, alacaklı sayısı 58, kabul edenlerin alacak toplamı 190.337.850,42 TL, kabul eden alacaklı sayısı 30'dur. Teklifi kabul edenlerin sayısının tüm alacaklılar içerisindeki yüzdesi % 51,72, teklifi kabul edenlerin alacak toplamlarının tüm borçların içindeki yüzdesi % 93,29'dur. Borçlu şirket, kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısını veya kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini şeklindeki her iki alternatifli çoğunluğu da sağlamakta olup, İİK'nun 302.maddesinde öngörülen çoğunluk koşulunun gerçekleşmiş bulunduğu görülmüştür.
İİK'nun 305/d bendinde, 206.maddenin 1.fıkrasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması da tasdik şartları arasında sayılmıştır. Mühlet içerisinde komiser heyetinin açık ya da örtülü onayıyla doğmuş olup teminata bağlanması gereken borç tutarı 226.738,57 TL, 206.maddenin 1.sırasındaki imtiyazlı alacaklılar için teminata bağlanması gereken borç tutarı ise 481.864,01 TL'dir.
Mahkememizce teminat şartının sağlanması hususunda davacı şirkete süre verilmiş olup, Komiser heyeti tarafından mahkememize ibraz edilen 27/09/2021 tarihli ek raporda, alacaklılar ... Servis-..., ... Kağıt Mamül Ltd Şti tarafından teminattan açıkça feragat ettiklerine ilişkin yazı ibraz edildiği, .... İplik San ve Tic.AŞ'ye 23/09/2021 tarihinde 2 adet müşteri çekiyle 57.000 TL tutarında ödeme yapıldığı, 38,50 TL tutarındaki bakiyenin ise banka hesaplarına gönderildiği, .. San ve Tic ve Ltd Şti'ye 13/09/2021 tarihinde 4 adet müşteri çekiyle 71.000,00 TL ödeme yapıldığı, 8.054,62 TL tutarındaki bakiyenin banka hesabına ödendiği, .... Mali Müşavirlik Ltd Şti'ye 10/09/2021 tarihinde 3 adet müşteri çekiyle 32.500,00 TL ödeme yapıldığı, ... Ltd'ye 27/09/2021 tarihinde 3.800,00 USD ödeme yapıldığı netice itibariyle borçlu şirketin komiser heyetinin açık ya da örtülü izniyle doğmuş ve teminata bağlanması gereken borcu kalmadığı bildirilmiştir.
Borçlu şirket tarafından İİK'nun 206.maddenin 1.sırasındaki alacaklılar yönünden ... Bankası ... Şubesi'nde açılan hesaplara teminatın yatırıldığı bildirilmiş olup, mahkememizce yazılan müzekkereler ile 206.maddenin 1.sırasındaki imtiyazlı alacaklılar için teminata bağlanması gereken borç tutarı olarak tespit edilen 481.864,01 TL üzerine teminat şerhi konulmuş, banka cevabi yazıları dosyamız arasına alınmıştır.
Mahkememizce konkordatonun tasdik harcı olarak belirlenen 463.153,87 TL ve yargılama gideri yatırılması için davacı şirkete süre verilmiş olup, davacı şirket tarafından verilen sürede tasdik harçları ve yargılama gideri depo edilmiştir.
İİK'nun 305.maddesindeki konkordatonun tasdiki şartlarının davacı şirket yönünden gerçekleştiği anlaşılmakla konkordatonun tasdikine, davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının konkordatonun tasdiki tarihi olan 29/09/2021 tarihinden itibaren 1 yıllık ödemesiz dönemin akabinde, 30/09/2022 tarihinden başlamak üzere, taksit ödemeleri 6’şar aylık dönemlerde, 30/03/2023, 30/09/2023, 30/03/2024, 30/09/2024, 30/03/2025, 30/09/2025, 30/03/2026, 30/09/2026, 30/03/2027, 30/09/2027, 30/03/2028, 30/09/2028, 30/03/2029, 30/09/2029, 30/03/2030, 30/09/2030 tarihlerinde olmak üzere, her bir taksit ödemesi 20.000,00 TL’den az olmamak kaydıyla, her bir alacaklının alacağının 1.taksitte % 1’inin, 2.taksitte % 2’sinin, 3, 4, 5, 6, 7 ve 8.taksitlerde % 5’erinin, 9.taksitte % 6’sının, 10, 11 ve 12.taksitlerde % 7’şerinin, 13, 14, 15 ve 16.taksitlerde % 10’arının ödenmesine karar verilmiş ve aşağıda yazılı olduğu biçimde hüküm kurulmuştur.
HÜKÜM: Gerekçesi yukarıda açıklandığı üzere:
AÇIILAN DAVANIN KABULÜNE
Davacı ..... TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ yönünden;
1-İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nün .... sicil numarasında kayıtlı ..... TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ’nin konkordato projesinin İİK’nun 305 maddesindeki tasdik şartlarının gerçekleştiği anlaşılmakla TASDİKİNE,
2- Davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının konkordatonun tasdiki tarihi olan 29/09/2021 tarihinden itibaren 1 yıllık ödemesiz dönemin akabinde, 30/09/2022 tarihinden başlamak üzere, taksit ödemeleri 6’şar aylık dönemlerde, 30/03/2023, 30/09/2023, 30/03/2024, 30/09/2024, 30/03/2025, 30/09/2025, 30/03/2026, 30/09/2026, 30/03/2027, 30/09/2027, 30/03/2028, 30/09/2028, 30/03/2029, 30/09/2029, 30/03/2030, 30/09/2030 tarihlerinde olmak üzere, her bir taksit ödemesi 20.000,00 TL’den az olmamak kaydıyla, her bir alacaklının alacağının 1.taksitte % 1’inin, 2.taksitte % 2’sinin, 3, 4, 5, 6, 7 ve 8.taksitlerde % 5’erinin, 9.taksitte % 6’sının, 10, 11 ve 12.taksitlerde % 7’şerinin, 13, 14, 15 ve 16.taksitlerde % 10’arının ödenmesine, ödeme planının kararın eki sayılmasına,
3-Konkordato tasdik edildiğinden kesin mühletin sonuçlarının kendiliğinden kalktığının TESPİTİNE,
4-İİK'nın 308/c maddesi uyarınca konkordatonun tasdik kararıyla birlikte bağlayıcı hâle geldiğinin TESPİTİNE,
5-Konkordato işbu tasdik kararı ile bağlayıcı hale gelmiş olmakla İİK’nun 308/ç maddesi gereğince geçici mühlet kararından önce başlatılmış takiplerde konulan ve henüz paraya çevrilmemiş hacizlerin DÜŞMESİNE,
6- Davacı şirketin İİK’nun 308/h maddesi kapsamında rehinli alacaklı ..... Yönetimi AŞ ile yaptıkları anlaşmanın tasdikine, anlaşma ödeme takviminin kararın eki sayılmasına,
7-İİK m.308/h gereğince alacak miktarı itibariyle 2/3’lük çoğunluğun sağlandığı anlaşılmakla, anlaşma sağlanamayan rehinli alacaklı ... Bankası’nın (konkordato talep tarihinden itibaren, taraflar arasında kararlaştırılan temerrüt öncesi faiz uygulanmak suretiyle) ..... Yönetim AŞ ile aktedilen sözleşmedeki ödeme planına tabi olmasına, bu husustaki ödeme planının kararın eki sayılmasına,
8- Davacı ile yapılan anlaşmaya uygun olarak kendisine karşı ifada bulunulmayan her bir rehinli alacaklının feshettirebileceği ve bu fesih sonucunda 2/3 oranın altına düşülmesi halinde ödeme planına tabi rehinli alacaklıların bu planla bağlı olmaktan çıkacağına,
9-İİK'nın 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere Prof.Dr...’nin kayyım olarak atanmasına, atanan kayyım için aylık 4.000,00 TL ücret takdiri ile takdir edilen ücretin her ayın 1-6’sı arasında şirket hesabından tahsiline,
10- İİK’nun 308/b maddesi gereğince alacakları itiraza uğramış alacaklıların tasdik kararının ilanından itibaren 1 ay içinde dava açmakta muhtariyetlerine,
11-Konkordato komiser heyetinin görevine son VERİLMESİNE,
12-Mahkememizce verilen tüm tedbirlerin hükümle birlikte KALDIRILMASINA,
13-İİK'nın 306/son maddesi uyarınca tasdik kararının Ticaret Sicil Gazetesinde ve Basın İlan Kurumu İlan Portalında İLAN EDİLMESİNE ve İİK'nın 288 nci maddesinde belirtilen yerlere BİLDİRİLMESİNE,
14-Konkordato komiseri olarak görevlendirilen komiserlerin bugün itibariyle görevlerinin sona erdiğinin İstanbul Bilirkişilik Bölge Kurulu'na BİLDİRİLMESİNE,
Davacı ..... TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ yönünden;
1-İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nün ... sicil numarasında kayıtlı ..... TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ’nin konkordato projesinin İİK’nun 305 maddesindeki tasdik şartlarının gerçekleştiği anlaşılmakla TASDİKİNE,
2- Davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının konkordatonun tasdiki tarihi olan 29/09/2021 tarihinden itibaren 1 yıllık ödemesiz dönemin akabinde, 30/09/2022 tarihinden başlamak üzere, taksit ödemeleri 6’şar aylık dönemlerde, 30/03/2023, 30/09/2023, 30/03/2024, 30/09/2024, 30/03/2025, 30/09/2025, 30/03/2026, 30/09/2026, 30/03/2027, 30/09/2027, 30/03/2028, 30/09/2028, 30/03/2029, 30/09/2029, 30/03/2030, 30/09/2030 tarihlerinde olmak üzere, her bir taksit ödemesi 20.000,00 TL’den az olmamak kaydıyla, her bir alacaklının alacağının 1.taksitte % 1’inin, 2.taksitte % 2’sinin, 3, 4, 5, 6, 7 ve 8.taksitlerde % 5’erinin, 9.taksitte % 6’sının, 10, 11 ve 12.taksitlerde % 7’şerinin, 13, 14, 15 ve 16.taksitlerde % 10’arının ödenmesine, ödeme planının kararın eki sayılmasına,
3-Konkordato tasdik edildiğinden kesin mühletin sonuçlarının kendiliğinden kalktığının TESPİTİNE,
4-İİK'nın 308/c maddesi uyarınca konkordatonun tasdik kararıyla birlikte bağlayıcı hâle geldiğinin TESPİTİNE,
5-Konkordato işbu tasdik kararı ile bağlayıcı hale gelmiş olmakla İİK’nun 308/ç maddesi gereğince geçici mühlet kararından önce başlatılmış takiplerde konulan ve henüz paraya çevrilmemiş hacizlerin DÜŞMESİNE,
6-İİK'nın 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere Prof.Dr....’nin kayyım olarak atanmasına, atanan kayyım için aylık 4.000,00 TL ücret takdiri ile takdir edilen ücretin her ayın 1-6’sı arasında şirket hesabından tahsiline,
7- İİK’nun 308/b maddesi gereğince alacakları itiraza uğramış alacaklıların tasdik kararının ilanından itibaren 1 ay içinde dava açmakta muhtariyetlerine,
8-Konkordato komiser heyetinin görevine son VERİLMESİNE,
9-Mahkememizce verilen tüm tedbirlerin hükümle birlikte KALDIRILMASINA,
10-İİK'nın 306/son maddesi uyarınca tasdik kararının Ticaret Sicil Gazetesinde ve Basın İlan Kurumu İlan Portalında İLAN EDİLMESİNE ve İİK'nın 288 nci maddesinde belirtilen yerlere BİLDİRİLMESİNE,
11-Konkordato komiseri olarak görevlendirilen komiserlerin bugün itibariyle görevlerinin sona erdiğinin İstanbul Bilirkişilik Bölge Kurulu'na BİLDİRİLMESİNE,
12-Alınması gereken 59,30 TL harçtan davacı tarafından peşin olarak yatırılan 44,40 TL'nin mahsubu ile eksik kalan 14,90 TL nin davacıdan tahsili ile hazineye gelir kaydına,
13-Bakiye gider avansı ve iflas avansının karar kesinleştiğinde davacıya iadesine,
2004 sayılı İcra ve İflâs Kanunu'nun 308/a madde hükmü uyarınca, mahkememize veya aynı sıfattaki başka bir mahkemeye verilecek dilekçe ile kararın konkordato talep eden borçluya tebliğinden, itiraz eden diğer alacaklılar yönünden ise tasdik kararının ilânından itibaren 10 gün içerisinde İstanbul Bölge Adliye Mahkemesi nezdinde İSTİNAF yolu açık olmak üzere karar verildi. 29/09/2021
Başkan ....
¸e-imzalıdır
Üye ...
¸e-imzalıdır
Üye ...
¸e-imzalıdır
Katip ...
¸e-imzalıdır