T.C. BAKIRKÖY 2. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ
ESAS NO : 2023/974
KARAR NO : 2025/236
DAVA : Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))
DAVA TARİHİ : 10/10/2023
BİRLEŞEN BAKIRKÖY ...... ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ'NİN
..... ESAS SAYILI DOSYASINDA;
KARAR TARİHİ : 12/03/2025
GEREKÇELİ KARARIN
YAZILDIĞI TARİH : 24/03/2025
ASIL DAVA: davacı vekili dava dilekçesinde özetle: Müvekkili şirkete konkordato mühleti verilmesini, bu kapsamda, müvekkili şirket lehine, kanunda ön görülen tüm mali tedbirlerin alınmasını, mühlet kararının ticaret sicili gazetesinde ve Basın-İlan Kurumunun resmî ilân portalında ilân olunmasını, derhâl tapu müdürlüğüne, ticaret sicili müdürlüğüne, vergi dairesine, gümrük ve posta idarelerine, Türkiye Bankalar Birliğine, ...... Bankaları Birliğine, Özellikle ..... bank A.Ş, ..... bank, ..... Bankası, ..... Bankası, ..... bank T.A.Ş olmak üzere BDDK’ya bağlı bütün banka ve finans kuruluşlarına, mahallî ticaret odalarına, sanayi odalarına, taşınır kıymet borsalarına, Sermaye Piyasası Kuruluna bildirilmesine karar verilmesini talep ve dava etmiştir.
BİRLEŞEN DAVA: davacı vekili dava dilekçesinde özetle: konkordato tedbiri uygulanan şirketin borçlarına ilişkin şirketin ortağı olan müvekkillerinin müşterek müteselsil sıfatıyla özellikle bankalar nezdinde şahsi kefaletleri ve teminatları bulunduğunu, müvekkillerinin de anılan şirketin borçlarından ötürü sorumlulukları bulunacağından ötürü konkordatonun başarıya ulaşabilmesi, müvekkillerinin bu süreçte mağdur olmaması ve şirketin faaliyetlerine şahsi katkı sağlayabilmeleri adına şirket ortakları adına da konkordato mühleti talep ettiklerini, bu kapsamda dosyanın usul ekonomisi ve illiyet bağı sebebiyle Bakırköy ...... Asliye Ticaret Mahkemesi'nin ..... E. Sayılı dosyası ile birleştirilmesine karar verilmesini, şirket ortakları müvekkilleri ...... ve ....... için konkordato mühleti verilmesini, müvekkili ortaklar lehine, Kanunda ön görülen tüm mali tedbirlerin alınmasını, mühlet kararının ticaret sicili gazetesinde ve Basın-İlan Kurumunun resmî ilân portalında ilân olunmasını talep ve dava etmiştir.
DELİLLERİN DEĞERLENDİRİLMESİ VE GEREKÇE:
Asıl ve Birleşen dava, adi konkordato istemli olarak açılmış olup, İİK'nun 285.maddesine göre borçlarını vadesi geldiği halde ödeyemeyen veya vadesinde ödeyememe tehlikesi altında bulunan herhangi bir borçlu, vade verilmek suretiyle veya tenzilat yapılmak suretiyle borçlarını ödeyebilmek veya muhtemel bir iflastan kurtulmak için konkordato talep edebilir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ..... Ayakkabı San. Ltd. Şti. Yönünden sunulan 13/11/2023 tarihli raporda özetle: Şirket dosyasındaki verilerden, şirket merkezi toplantısından ve tesis ziyaretinden elde edilen bilgiler ışığında şirketin faal olduğu, şirket kayıtlarına göre personel maaşlarının ödendiği, kamuya olan yükümlülüklerin tam olarak yerine getirilmediği, şirketin net işletme sermayesini kaybetmediği, 30.06.2023 tarihi itibariyle 132, 30.09.2023 tarihi itibariyle 122 kişi istihdam ettiği, satışlarının devam ettiği, elinde mevcut stokları, gayrimenkulleri, makine tesis ve cihazları, taşıtları ve demirbaşları bulunduğu, çalışma kabiliyetinin devam ettiği,Şirket’in 30.06.2023 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi değer özkaynaklarının (+) 8.627.947,62 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, şirket tarafından hazırlanan 30.06.2023 tarihli rayiç değer bilançosunda Şirket’in rayiç değer özkaynaklarının (+) 43.591.481,75 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, ancak rayiç değer bilanço değerlerinin heyet tarafından bilirkişi atamalarından sonra gelecek değerlere göre yeniden hesaplanacağı, konkordatonun başarıya ulaşma ihtimalinin kuvvetle muhtemel olup-olmadığının, bilirkişi değerleme raporlarıyla heyet tarafından hazırlanacak rayiç değer bilançosunun ve revize konkordato ön projesinin değerlendirilmesinin sonucunda ortaya çıkabileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ...... Yönünden sunulan 13/11/2023 tarihli raporda özetle: Konkordato talep eden olarak .......’nun %50 sermaye payı ile ortağı ve yetkilisi olduğu ..... Ayakkabı Ltd. Şti.’nin banka kredisi borçları için 41.096.731,94 TL’lik müşterek ve müteselsil kefaletinin bulunduğu, .......’nun konkordato ön projesinde, kredi kartı borcundan oluşan 40.000.- TL’lik şahsi borcu, yıllık 600.000.- TL huzur hakkı geliri ile yıllık 90.000.-TL emekli maaşı geliri olduğu bilgisinin yer aldığı, .......’nun gayrimenkul niteliğinde mal varlığına sahip olduğu ve bu gayrimenkulün rayiç değerinin heyet yapılacak bilirkişi atamasından sonra belirlenebileceği, .......’nun konkordatoya tabi borçlarının tamamını faizsiz olarak 2025 yılı Mart ayından başlamak üzere üçer aylık eşit taksitler halinde toplamda 12 taksitte ödemeyi teklif ettiği, .......’nun ........ Ayakkabı’nın diğer ortağı ...... ile beraber nakdi olarak sağlayacağı 7.000.000,00 TL’lik sermaye taahhüdü ile konkordato kaynağı elde etmeyi planladığı, .......’nun kefil sıfatıyla borç riski altında olduğu ve kefil olunan şirketin borçlarını ödemesi halinde borçtan kurtulabileceği, dolayısıyla şahsın konkordato teklifinin başarısının kefil olduğu Şirketin konkordato ön projesinin başarısına bağlı olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ...... sunulan 13/11/2023 tarihli raporda özetle: Konkordato talep eden olarak ...... ’nın %50 sermaye payı ile ortağı ve yetkilisi olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti.’nin banka kredisi borçları için 41.096.731,94 TL’lik müşterek ve müteselsil kefaletinin bulunduğu, ...... ’nın konkordato ön projesinde, kredi kartı borcundan oluşan 40.000,- TL’lik şahsi borcunun olduğu, gelir olarak ise yıllık 600.000.- TL huzur hakkı geliri ile yıllık 102.000.- TL emekli maaşı geliri olduğu bilgisinin yer aldığı, .....’nın gayrimenkul niteliğinde malvarlığına sahip olduğu ve bu gayrimenkulün rayiç değerinin heyet yapılacak bilirkişi atamasından sonra belirlenebileceği, ...... ’nın konkordatoya tabi borçlarının tamamını faizsiz olarak 2025 yılı Mart ayından başlamak üzere üçer aylık eşit taksitler halinde toplamda 12 taksitte ödemeyi teklif ettiği, .....’nın ........ Ayakkabı’nın diğer ortağı ....... ile beraber nakdi olarak sağlayacağı 7.000.000,00 TL’lik sermaye taahhüdü ile konkordato kaynağı elde etmeyi planladığı, .....ı’nın kefil sıfatıyla borç riski altında olduğu ve kefil olunan Şirketin borçlarını ödemesi halinde borçtan kurtulabileceği, dolayısıyla şahsın konkordato teklifinin başarısının kefil olduğu Şirketin konkordato ön projesinin başarısına bağlı olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ........ Ayakkabı San. Ltd. Şti. Yönünden sunulan 07/01/2025 tarihli raporda özetle: Şirket dava dosyasındaki verilerden, Şirket merkezi toplantısından ve tesis ziyaretinden elde edilen bilgiler ışığında Şirketin faal olduğu, Şirket kayıtlarına göre personel maaşlarının ödendiği, doğmuş olan kıdem tazminatlarının henüz tamamının ödenmediği, kamuya olan yükümlülüklerin tam olarak yerine getirilmediği, Şirketin net işletme sermayesini kaybetmediği, 30.11.2023 tarihi itibariyle 92 kişi istihdam ettiği, satışlarının devam ettiği, elinde mevcut stokları, binaları, makine tesis ve cihazları, taşıtları, demirbaşları ve markaları bulunduğu, çalışma kabiliyetinin devam ettiği, Konkordato revize ön projesinin temel dayanağının dönem başı mevcudunun yanı sıra faaliyet karı, vergi alacağı, ticari alacaklardaki azalışlar, stoklardaki azalışlar, şirkete ait taşınmaz satışları ve Şirket ortağının şahsi gayri menkul satışı yoluyla sermaye artırımı olduğu, Şirketin 30.11.2023 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi değer özkaynaklarının (+) 12.385.142,37 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, şirketin heyet tarafından hazırlanan 30.11.2023 tarihli rayiç değer bilançosunda, rayiç değer özkaynaklarının (+) 2.569.843,57 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, İflas Halinde aktiflerin tamamının iflas durumundaki değerinden satılması halinde bile şirketin borçlarının %100’ünü karşılamayacağı, şirket tarafından borçların tamamının ödenmesinin teklif edilmiş olması sebebiyle iflasın daha iyi bir sonuç doğurmayacağı, Projedeki öngörüler ve oluşan finansal veriler ve hali hazırdaki durum kapsamında Şirketin faaliyetlerinin bir süre daha izlenmesinin ve proje kalemlerinin bir süre takip edilmesinin yerinde olacağı, nakit akım tablosunun revize edilmesi gerektiği, konkordatonun başarıya ulaşma ihtimalinin mevcut veya revize ön proje kapsamında kuvvetle muhtemel olup olmadığı hakkında görüş belirtilebilmesi için 2 aylık ek süre verilmesinin yerinde olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ....... Yönünden sunulan 07/01/2024 tarihli raporda özetle: Konkordato talep eden olarak .......’nun %50 sermaye payı ile ortağı ve yetkilisi olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti.’nin banka kredisi borçları için 41.096.731,94 TL’lik müşterek ve müteselsil kefaletinin bulunduğu, .......’nun konkordato ön projesinde, tüketici kredisi borcundan oluşan 175.000.- TL’lik şahsi borcu, yıllık 600.000.- TL huzur hakkı geliri ile yıllık 90.000.- TL emekli maaşı geliri olduğu bilgisinin yer aldığı, .......’nun gayrimenkul niteliğinde mal varlığına sahip olduğu ve bu gayrimenkulün rayiç değerinin bilirkişi raporuna göre 2.300.000,00 TL olarak belirlendiği ve dolayısıyla şahsi borçlarını karşılayacak mal varlığına sahip olduğu ancak kefaleti olan borçları karşılayacak yeterlikte mal varlığına sahip olmadığı, .......’nun ön projesinin banka borçlarına kefil olduğu Şirketin Revize Ön Projesine göre “Ödeme Teklifi” ve “Kefil olunan borç tutarı” bilgileri yönünden revize edilmesi gerektiği, .......’nun kefil sıfatıyla borç riski altında olduğu ve kefil olunan Şirketin borçlarını ödemesi halinde borçtan kurtulabileceği, dolayısıyla şahsın konkordato teklifinin başarısının kefil olduğu Şirketin konkordato revize ön projesinin başarısına bağlı olduğu, .......’nun banka borçlarına kefil olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti. hakkında verilecek kararın şahıs için de uygulanmasının yerinde olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ..... sunulan 07/01/2024 tarihli raporda özetle: Konkordato talep eden olarak ...... ’nın %50 sermaye payı ile ortağı ve yetkilisi olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti.’nin banka kredisi borçları için 41.096.731,94 TL’lik müşterek ve müteselsil kefaletinin bulunduğu, ....... ’nın konkordato ön projesinde, kredi kartı borcundan oluşan 40.000,- TL’lik şahsi borcunun olduğu, gelir olarak ise yıllık 600.000.- TL huzur hakkı geliri ile yıllık 102.000.- TL emekli maaşı geliri olduğu bilgisinin yer aldığı, .....’nın gayrimenkul niteliğinde malvarlığına sahip olduğu ve bu gayrimenkulün rayiç değerinin Bilirkişi raporunda sehven yer almaması nedeniyle Ek Bilirkişi Raporunun dosyaya sunulmasından sonra belirlenebileceği, ...... ’nın ön projesinin banka borçlarına kefil olduğu Şirketin Revize Ön Projesine göre “Ödeme Teklifi”, “Kefil olunan borç tutarı” ve “Sermaye artışı” bilgileri yönünden revize edilmesi gerektiği, ...... ’nın kefil sıfatıyla borç riski altında olduğu ve kefil olunan Şirketin borçlarını ödemesi halinde borçtan kurtulabileceği, dolayısıyla şahsın konkordato teklifinin başarısının kefil olduğu Şirketin konkordato revize ön projesinin başarısına bağlı olduğu, ...... ’nın banka borçlarına kefil olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti. hakkında verilecek kararın şahıs için de uygulanmasının yerinde olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ........ Ayakkabı San. Ltd. Şti. Yönünden sunulan 20/02/2024 tarihli raporda özetle: Şirket dava dosyasındaki verilerden, Şirket merkezi toplantısından ve tesis ziyaretinden elde edilen bilgiler ışığında Şirketin faal olduğu, Şirket kayıtlarına göre personel maaşlarının ödendiği, doğmuş olan kıdem tazminatlarının henüz tamamının ödenmediği, kamuya olan yükümlülüklerin tam olarak yerine getirilmediği, Şirketin net işletme sermayesini kaybetmediği, 31.12.2023 tarihi itibariyle 85 kişi istihdam ettiği, satışlarının devam ettiği, elinde mevcut stokları, binaları, makine tesis ve cihazları, taşıtları, demirbaşları ve markaları bulunduğu, çalışma kabiliyetinin devam ettiği, Konkordato revize ön projesinin temel dayanağının dönem başı mevcudunun yanı sıra faaliyet karı, vergi alacağı, ticari alacaklardaki azalışlar, stoklardaki azalışlar, Şirkete ait taşınmaz satışları ve Şirket ortağının şahsi gayri menkul satışı yoluyla sermaye artırımı olduğu, Şirketin 31.12.2023 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi değer özkaynaklarının (+) 12.445.055,52 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, şirketin heyet tarafından hazırlanan 30.11.2023 tarihli rayiç değer bilançosunda, rayiç değer özkaynaklarının (+) 2.569.843,57 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, iflas Halinde aktiflerin tamamının iflas durumundaki değerinden satılması halinde bile şirketin borçlarının %100’ünü karşılamayacağı, şirket tarafından borçların tamamının ödenmesinin teklif edilmiş olması sebebiyle iflasın daha iyi bir sonuç doğurmayacağı, Projedeki öngörüler ve oluşan finansal veriler ile hali hazırdaki durum kapsamında konkordatonun başarıya ulaşma ihtimalinin kuvvetle muhtemel olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ....... Yönünden sunulan 20/02/2024 tarihli raporda özetle: Konkordato talep eden olarak .......’nun %50 sermaye payı ile ortağı ve yetkilisi olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti.’nin banka kredisi borçları için 38.655.011,78 TL’lik müşterek ve müteselsil kefaletinin bulunduğu, .......’nun konkordato ön projesinde, tüketici kredisi borcundan oluşan 175.000.- TL’lik şahsi borcu, yıllık 600.000.- TL huzur hakkı geliri ile yıllık 90.000.- TL emekli maaşı geliri olduğu bilgisinin yer aldığı, .......’nun gayrimenkul niteliğinde mal varlığına sahip olduğu ve bu gayrimenkulün rayiç değerinin bilirkişi raporuna göre 2.300.000,00 TL olarak belirlendiği ve dolayısıyla şahsi borçlarını karşılayacak mal varlığına sahip olduğu ancak kefaleti olan borçları karşılayacak yeterlikte mal varlığına sahip olmadığı, .......’nun kefil sıfatıyla borç riski altında olduğu ve kefil olunan Şirketin borçlarını ödemesi halinde borçtan kurtulabileceği, dolayısıyla şahsın konkordato teklifinin başarısının kefil olduğu Şirketin konkordato revize ön projesinin başarısına bağlı olduğu, .......’nun kefil olduğu asıl borçlu ........ Ayakkabı San. ve Tic. Ltd. Şti.’nin Konkordato Revize Ön Projesinin başarıya ulaşma ihtimalinin kuvvetle muhtemel olması ve ilgilinin kefalet borçlarını proje kapsamında ödeyebilecek durumda olduğunun değerlendirilmesi karşısında ....... hakkında konkordato kesin mühlet kararı verilmesinin yerinde olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ..... sunulan 20/02/2024 tarihli raporda özetle: Konkordato talep eden olarak ...... ’nın %50 sermaye payı ile ortağı ve yetkilisi olduğu ........ Ayakkabı Ltd. Şti.’nin banka kredisi borçları için 38.655.011,78 TL’lik müşterek ve müteselsil kefaletinin bulunduğu, ..... ’nın konkordato ön projesinde, kredi kartı borcundan oluşan 40.000,-TL’lik şahsi borcunun olduğu, gelir olarak ise yıllık 600.000.- TL huzur hakkı geliri ile yıllık 102.000.- TL emekli maaşı geliri olduğu bilgisinin yer aldığı, ...... ’nın gayrimenkul niteliğinde malvarlığına sahip olduğu, bu gayrimenkulün rayiç değerinin bilirkişi raporuna göre 330.000,00 TL olarak belirlendiği ve dolayısıyla mal varlığının kefaleti olan borçları karşılayacak yeterlikte olmadığı, ...... ’nın kefil sıfatıyla borç riski altında olduğu ve kefil olunan Şirketin borçlarını ödemesi halinde borçtan kurtulabileceği, dolayısıyla şahsın konkordato teklifinin başarısının kefil olduğu Şirketin konkordato revize ön projesinin başarısına bağlı olduğu, .....’nın kefil olduğu asıl borçlu ........ Ayakkabı San. ve Tic. Ltd. Şti.’nin Konkordato Revize Ön Projesinin başarıya ulaşma ihtimalinin kuvvetle muhtemel olması ve ilgilinin kefalet borçlarını proje kapsamında ödeyebilecek durumda olduğunun değerlendirilmesi karşısında Sinan Karalı hakkında konkordato kesin mühlet kararı verilmesinin yerinde olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 13/06/2024 tarihli raporda özetle: Şirketin geçici mühlet ve kesin mühlet zarfında ödemelerini konkordato komiser heyetinin onayını alarak yaptığı, Şirkette 31.03.2024 tarihi itibariyle 45 kişinin çalıştığı, Şirketin halihazırda üretim ve satış faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında yaklaşık 170.391.581,72.-TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk 3 aylık faaliyet sonucunda 28.732.081,87 TL’lik net satışın gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ((28.732.081,87 / (170.391.581,72 / 12 Ay x 3 Ay)) = %67,45 oranında gerçekleştiği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında 969.015,69 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk 3 aylık faaliyet sonucunda 181.690,42 TL tutarında dönem karı elde edildiği, hedeflenen kârlılığın ((181.690,42 / (969.015,69 / 12 Ay x 3 Ay) = %75 oranında gerçekleştiği, tutar olarak 60.563,50 TL’lik bir sapma olduğu, Şirketin 31.03.2024 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre öz varlık tutarının (+) 102.315.076,96 TL olduğu ve kaydi değer yönünden borca batık olmadığı, Şirketin 30.11.2023 tarihi itibariyle rayiç değerlerine göre özvarlık tutarının (+) 2.569.843,57 TL olduğu ve rayiç değer yönünden borca batık olmadığı, Yargıtayın son kararları dikkate alındığında, ödemesiz dönemin ve projenin (ödeme teklifinin) faiz içerecek şekilde revize edilmesinin uygun olacağı değerlendirildiği, mevcut durum itibariyle kesin mühlet sürecinin devamının uygun olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 15/10/2024 tarihli raporda özetle: Şirketin geçici mühlet ve kesin mühlet zarfında ödemelerini konkordato komiser heyetinin onayını alarak yaptığı, Şirkette 31.07.2024 tarihi itibariyle 45 kişinin çalıştığı, Şirketin halihazırda üretim ve satış faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında yaklaşık 170.391.581,72.-TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk 7 aylık faaliyet sonucunda 70.477.871,98 TL’lik net satışın gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ((70.477.871,98 / (170.391.581,72 / 12 Ay x 7 Ay)) = %70,91 oranında gerçekleştiği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında 969.015,69 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk 7 aylık faaliyet sonucunda 972.720,18 TL tutarında dönem karı elde edildiği, hedeflenen kârlılığın ((972.720,18 / (969.015,69 / 12 Ay x 7 Ay) = %172 oranında gerçekleştiği, hedefe ulaşıldığı, Şirketin 31.07.2024 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre öz varlık tutarının (+) 54.655.083,50 TL olduğu ve kaydi değer yönünden borca batık olmadığı, Şirketin 30.11.2023 tarihi itibariyle rayiç değerlerine göre özvarlık tutarının (+) 2.569.843,57 TL olduğu ve rayiç değer yönünden borca batık olmadığı, Yargıtayın son kararları dikkate alındığında, ödemesiz dönemin ve projenin (ödeme teklifinin) faiz içerecek şekilde revize edilmesinin uygun olacağı değerlendirildiği, Mevcut durum itibariyle kesin mühlet sürecinin devamının uygun olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 30/12/2024 tarihli raporda özetle: Şirketin geçici mühlet ve kesin mühlet zarfında ödemelerini konkordato komiser heyetinin onayını alarak yaptığı, Şirkette 30.09.2024 tarihi itibariyle 51 kişinin çalıştığı, Şirket’in halihazırda üretim ve satış faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Şirket’in revize ön projesinde 2024 yılında yaklaşık 170.391.581,72.-TL tutarında net satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk 9 aylık faaliyet sonucunda 94.372.735,85 TL’lik net satışın gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ((94.372.735,85 / (170.391.581,72 / 12 Ay x 9 Ay)) = %73,85 oranında gerçekleştiği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında 969.015,69 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk 9 aylık faaliyet sonucunda 1.050.119,84 TL tutarında dönem karı elde edildiği, hedeflenen kârlılığın ((1.050.119,84 / (969.015,69 / 12 Ay x 9 Ay) = %144,49 oranında gerçekleştiği, hedefe ulaşıldığı, Şirket’in 30.09.2024 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre öz varlık tutarının (+) 56.525.599,36 TL olduğu ve kaydi değer yönünden borca batık olmadığı, Şirketin 30.11.2023 tarihi itibariyle rayiç değerlerine göre özvarlık tutarının (+) 2.569.843,57 TL olduğu ve rayiç değer yönünden borca batık olmadığı, Yargıtayın son kararları dikkate alındığında, ödemesiz dönemin ve projenin (ödeme teklifinin) faiz içerecek şekilde revize edilmesinin uygun olacağı değerlendirildiği, mevcut durum itibariyle kesin mühlet sürecinin devamının uygun olacağı, Alacaklılar toplantısının Ocak sonunda yapılacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 22/01/2025 tarihli raporda özetle: Şirketin geçici mühlet ve kesin mühlet zarfında ödemelerini konkordato komiser heyetinin onayını alarak yaptığı, Şirkette 30.11.2024 tarihi itibariyle 51 kişinin çalıştığı, Şirketin halihazırda üretim ve satış faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Personel maaşlarının ödendiği, kamuya olan mali yükümlülüklerin tam olarak yerine getirilmediği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında yaklaşık 170.391.581,72.-TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk 11 aylık faaliyet sonucunda 132.695.350,13 TL’lik net satışın gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ((132.695.350,13 / (170.391.581,72 / 12 Ay x 11 Ay)) = %84,96 oranında gerçekleştiği, Şirketin revize ön projesinde 2024 yılında 969.015,69 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk 11 aylık faaliyet sonucunda 5.013.712,48 TL tutarında dönem karı elde edildiği, hedeflenen kârlılığın ((5.013.712,48 / (969.015,69 / 12 Ay x 11 Ay) = %564,44 oranında gerçekleştiği, hedefe ulaşıldığı, Şirketin 30.11.2024 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre öz varlık tutarının (+) 60.489.192,00 TL olduğu ve kaydi değer yönünden borca batık olmadığı, Şirketin 30.11.2023 tarihi itibariyle rayiç değerlerine göre özvarlık tutarının (+) 2.569.843,57 TL olduğu ve rayiç değer yönünden borca batık olmadığı, Mevcut durum itibariyle kesin mühlet sürecinin devamının uygun olacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ........ Ayakkabı Sanayi ve Ticaret Limited Şti. yönünden sunulan 12/02/2025 tarihli raporda özetle: Konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşıldığı, Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olduğu, Borçlu Şirket’in konkordato teklifinin alacaklı çoğunluğu bakımından %71,05 oranıyla alacak çoğunluğu bakımından ise %50,12 oranıyla kabul edildiği, yani borçlu Şirket’in İİK m. 302 hükmünde konkordato projesinin kabulü için öngörülen çoğunluk şartını alacaklıların ve alacakların yarısını aşan çoğunluğu bakımından sağladığı, buna göre konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edildiği, Şirket’in ticari defterlerinde, İİK’nın 206. maddesinin birinci sırası kapsamında kalan 345.548,20 TL teminata bağlanması gereken borç bulunduğu, mühlet içerisinde komiser heyetinin açık veya örtülü onayıyla doğmuş olup da teminata bağlaması gereken 114.179.401,02 TL tutarında borç bulunduğu, buna göre toplam teminata bağlanması gereken borç tutarının 114.524.949,22 TL olduğu, Konkordatonun tasdikine karar verilebilmesi için Harçlar Kanununa ekli 1 Sayılı Tarifeye göre 135.226,44 TL tutarında harç yatırılması gerektiği, Konkordato tasdik harcının yatırılması ve teminat şartının sağlanması halinde, konkordatonun tasdikine karar verilebilmesi için tüm şartların gerçekleşmiş olacağı, İİK m.308/h uyarınca rehinli alacaklılar yönünden anlaşma sağlanamadığından yatırılması gereken bir harç olmadığı, Şirket’in 30.11.2024 tarihi itibariyle rayiç değerler üzerinden özkaynaklarının (+) 35.444.825,34 TL olarak hesaplandığı, diğer bir anlatımla Şirket’in rayiç değerlere göre borca batık durumda olmadığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ....... yönünden sunulan 12/02/2025 tarihli raporda özetle: dokuz alacaklının hiçbirisi tarafından olumlu oy kullanılmadığından İİK m. 302’de öngörülen nisap sağlanamadığı, bu bakımdan, tasdik için gereken diğer şartlar için bir değerlendirme yapılmadığı, Tasdik şartları oluşmadığından herhangi bir harç hesaplaması yapılmadığı, Netice olarak tasdik şartlarının sağlanamadığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ..... yönünden sunulan 12/02/2025 tarihli raporda özetle: dokuz alacaklının hiçbirisi tarafından olumlu oy kullanılmadığından İİK m. 302’de öngörülen nisap sağlanamadığı, bu bakımdan, tasdik için gereken diğer şartlar için bir değerlendirme yapılmadığı, Tasdik şartları oluşmadığından herhangi bir harç hesaplaması yapılmadığı, Netice olarak tasdik şartlarının sağlanamadığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından ........ Ayakkabı Sanayi ve Ticaret Limited Şti. yönünden sunulan 06/03/2025 tarihli raporda özetle: İİK’nın 206. maddesinin birinci sırası kapsamında kalan borçların ödenmesi, mühlet içerisinde Komiser heyetinin açık veya örtülü onayıyla doğmuş olup da teminata bağlaması gereken 114.179.401,02 TL tutarında borcun ödeme (havale/dekont), nakit ödeme (nakit tahsilat makbuzu), müşteri çek verme suretiyle ödeme, iade faturası ve satış faturası düzenlenmesi nedeniyle itfa edildiği ve İİK m. 305/I, d uyarınca herhangi bir teminata bağlanması gereken borç bulunmadığı belirtilmiştir.
Dava, adi konkordato istemli olarak açılmış olup, İİK'nun 285.maddesine göre "borçlarını vadesi geldiği halde ödeyemeyen veya vadesinde ödeyememe tehlikesi altında bulunan herhangi bir borçlu, vade verilmek suretiyle veya tenzilat yapılmak suretiyle borçlarını ödeyebilmek veya muhtemel bir iflastan kurtulmak için konkordato talep edebilir"
İİK'nun 305.maddesinde konkordatonun tasdiki şartları, adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflası halinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması, teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması, konkordato projesinin İİK'nun 302.maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olması, 206/1 maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması, konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması şeklinde düzenlenmiştir.
Davacılar ....... ve ...... yönünden yapılan incelemede, davacıların İİK 'nun 302.maddesinde öngörülen nisabı sağlayamadığı anlaşılmakla bu davacılar yönünden davanın reddine karar verilmiştir.
Davacı şirketin 30/11/2024 tarihi itibariyle rayiç değerler üzerinden düzenlenen bilançoya göre öz kaynakları (+) 35.444.825,34 TL olup borca batık durumda değildir. Sunulan nihai projede ilk ödemenin 2025 yılı Nisan ayında başlamak üzere 36 taksitte, toplam % 30 taksitle ödeneceği belirtilmiştir.
Konkordato nisabına dahil edilmiş alacak miktarı 54.330.953,24 TL, alacaklı sayısı ise 76 olup, teklifi kabul eden alacaklı sayısı 54, kabul edenlerin alacak toplamı ise 27.228.691,27 TL'dir. Teklifi kabul edenlerin sayısının tüm alacaklılar içerisindeki yüzdesi % 71,05, teklifi kabul edenlerin alacak toplamlarının tüm borçların içindeki yüzdesi % 50,12'dir. Borçlu şirket, kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısı çoğunluğunu sağlamış olup, İİK'nun 302.maddesinde öngörülen çoğunluk koşulunun gerçekleşmiş bulunduğu görülmüştür.
Şirketin iflası halinde iflas masasına intikal edecek muhtemel tutar 154.340.388,83 TL'dir. İflas halinde imtiyazlı ve rehinli alacaklılar alacaklarını önce alacak olup bu alacakların ödenmesinden sonra adi alacaklılara intikal edecek tutar 10.771.841,84 TL olacaktır. Konkordatoya tabi borç toplamı 45.823.936,83 TL olup iflas tasfiyesi neticesinde adi alacaklıların alacaklarına muhtemel kavuşma oranı % 23,51 olarak hesaplanmıştır. Nihai konkordato projesinde borcun tamamının % 30 fazlasıyla ödenmesi teklif edilmiş olup konkordatonun iflasa nazaran alacaklıların lehine olduğu açıktır.
Ödeme teklifinin borçlunun kaynakları ile orantılı olup olmadığı yönünden yapılan incelemede, teklifin orantılı olduğu, 6.623.421,57 TL kaynak fazlası olduğu hususu birlikte değerlendirildiğinde kaynak fazlasının sapmalara olumlu yönde etkisi olacağı tespit edilmiştir.
Komiser heyeti tarafından sunulan nihai rapor ve 06/03/2025 tarihli rapor birlikte değerlendirildiğinde, İİK'nun 206.maddesinin 1.sırası kapsamında kalan borçların ödenmesi, mühlet içerisinde komiser heyetinin açık ya da örtülü onayıyla doğmuş olup, teminata bağlanması gereken 114.179.401,12 TL tutarında borcun ifa edildiği, İİK m.305/1-d uyarınca herhangi bir teminata bağlanması gereken borç bulunmadığı belirtilmiştir.
Davacı şirket tarafından belirlenen tasdik harcı ve yargılama gideri mahkememiz veznesine depo edilmiştir.
İİK'nun 305.maddesindeki konkordatonun tasdiki şartlarının davacı şirket yönünden gerçekleştiği anlaşılmakla konkordatonun tasdikine, davacının konkordatoya tabi borçlarının 30/04/2025 tarihinden başlamak üzere aylık eşit taksitler halinde ve yıllık %30 faiz uygulanmak suretiyle 30/04/2025, 30/05/2025, 30/06/2025, 30/07/2025, 30/08/2025, 30/09/2025, 30/10/2025, 30/11/2025, 30/12/2025, 30/01/2026, 28/02/2026, 30/03/2026, 30/04/2026, 30/05/2026, 30/06/2026, 30/07/2026, 30/08/2026, 30/09/2026, 30/10/2026, 30/11/2026, 30/12/2026, 30/01/2027, 28/02/2027, 30/03/2027, 30/04/2027, 30/05/2027, 30/06/2027, 30/07/2027, 30/08/2027, 30/09/2027, 30/10/2027, 30/11/2027, 30/12/2027, 30/01/2028, 28/02/2028, 30/03/2028 tarihlerinden olmak üzere ödemesine, komiser heyeti tarafından tanzim olunan ödeme planının hükmün eki sayılmasına karar verilerek aşağıda yazılı olduğu biçimde hüküm kurulmuştur.
H Ü K Ü M: Gerekçesi yukarıda açıklandığı üzere:
AÇILAN DAVANIN KISMEN KABUL KISMEN REDDİNE,
1-Davacılar ....... ve ..... tarafından açılan davanın reddi ile bu davacılar hakkında verilen kesin mühletin kaldırılmasına, kaldırıldığının ilanına, komiser heyetinin görevine son verilmesine ve hükümle birlikte verilen tüm tedbirlerin kaldırılmasına,
2-Davacı ..... Müdürlüğü'nün ...... sicil numarasında kayıtlı ........ AYAKKABI SANAYİ VE TİCARET LİMİTED ŞİRKETİ'nin konkordato projesinin İİK'nun 305.maddesindeki tasdik şartlarının gerçekleştiği anlaşılmakla TASDİKİ ile,
4-Davacının konkordatoya tabi borçlarının 30/04/2025 tarihinden başlamak üzere aylık eşit taksitler halinde ve yıllık %30 faiz uygulanmak suretiyle 30/04/2025, 30/05/2025, 30/06/2025, 30/07/2025, 30/08/2025, 30/09/2025, 30/10/2025, 30/11/2025, 30/12/2025, 30/01/2026, 28/02/2026, 30/03/2026, 30/04/2026, 30/05/2026, 30/06/2026, 30/07/2026, 30/08/2026, 30/09/2026, 30/10/2026, 30/11/2026, 30/12/2026, 30/01/2027, 28/02/2027, 30/03/2027, 30/04/2027, 30/05/2027, 30/06/2027, 30/07/2027, 30/08/2027, 30/09/2027, 30/10/2027, 30/11/2027, 30/12/2027, 30/01/2028, 28/02/2028, 30/03/2028 tarihlerinden olmak üzere ödemesine, komiser heyeti tarafından tanzim olunan ödeme planının hükmün eki sayılmasına,
5-Konkordato tasdik edildiğinden kesin mühletin sonuçlarının kendiliğinden kalktığının TESPİTİNE,
6-İİK'nın 308/c maddesi uyarınca konkordatonun tasdik kararıyla birlikte bağlayıcı hâle geldiğinin TESPİTİNE,
7-Konkordato işbu tasdik kararı ile bağlayıcı hale gelmiş olmakla İİK’nun 308/ç maddesi gereğince geçici mühlet kararından önce başlatılmış takiplerde konulan ve henüz paraya çevrilmemiş hacizlerin DÜŞMESİNE,
8-İİK'nın 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere SMM Haluk Aksu’nun kayyım olarak atanmasına, atanan kayyım için aylık 12.000 TL ücret takdiri ile takdir edilen ücretin her ayın 1-6’sı arasında şirket hesabından tahsiline,
9-İİK’nun 308/b maddesi gereğince alacakları itiraza uğramış alacaklıların tasdik kararının ilanından itibaren 1 ay içinde dava açmakta muhtariyetlerine,
10-İİK'nın 306/son maddesi uyarınca tasdik kararının Ticaret Sicil Gazetesinde ve Basın İlan Kurumu İlan Portalında İLAN EDİLMESİNE ve İİK'nın 288 nci maddesinde belirtilen yerlere BİLDİRİLMESİNE,
11-Alınması gereken 615,40 TL harçtan davacılar tarafından peşin olarak yatırılan 269,85 TL'nin mahsubu ile bakiye 345,55 TL'nin davacıdan tahsili ile hazineye gelir kaydına,
12-Bakiye gider avansı ve iflas avansının karar kesinleştiğinde davacılara iadesine,
Dair, davacılar vekili ile bir kısım müdahil vekillerinin yüzüne karşı, yapılan yargılama neticesinde borçlu bakımından tebliğ tarihinden itibaren, itiraz eden alacaklılar yönünden ilan tarihinden itibaren 2 hafta içerisinde mahkememize müracaatla İstanbul Bölge Adliye Mahkemesi istinaf yolu açık olmak üzere oybirliğiyle verilen karar açıkça okunup, anlatıldı.12/03/2025
Başkan ......
¸e-imzalıdır
Üye .....
¸e-imzalıdır
Üye .....
¸e-imzalıdır
Katip ....
¸e-imzalıdır