Sentenza del 1° settembre 2020
Corte dei reclami penali
Composizione Giudici penali federali
Roy Garré, Presidente,
Cornelia Cova e Patrick Robert-Nicoud,
Cancelliera Leda Ferretti
Parti A., rappresentato dall’avv. Pierluigi Pasi,
Ricorrente
contro
MINISTERO PUBBLICO DELLA CONFEDERAZIONE,
Controparte
Oggetto
Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale
al Brasile
Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP)
B u n d e s s t r a f g e r i c h t
T r i b u n a l p é n a l f é d é r a l
T r i b u n a l e p e n a l e f e d e r a l e
T r i b u n a l p e n a l f e d e r a l
Numero dell ’ incarto: RR.2020.140
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Fatti:
A. Il 14 maggio 2018 il Ministero pubblico federale brasiliano (Procuradoria da Re-
pública no Estado do Paranà) ha presentato alla Svizzera una domanda di assi-
stenza giudiziaria nell’ambito di un procedimento penale avviato nei confronti di
A. e B. per i reati di corruzione attiva (art. 133 CP/BR), riciclaggio di denaro
(art. 1 della legge n. 9.613/1998) e organizzazione criminale (art. 2 della legge
n. 12.850/2013). Tale procedimento ha preso avvio a seguito delle indagini svolte
nell’ambito del caso “Lava Jato” concernente una complessa inchiesta di corru-
zione brasiliana, dalla quale è emersa l’esistenza di una presunta organizzazione
criminale dedita alla corruzione attiva nell’ambito dell’aggiudicazione di appalti
pubblici da parte della società Petrobras a imprese attive nel settore edile, tra cui
il gruppo C., con successivi atti di riciclaggio di denaro. Quest’ultimo, al fine di
aggiudicarsi l’appalto di opere pubbliche, si sarebbe servito di società offshore
che fungevano da casse nere con relazioni bancarie anche in Svizzera. Secondo
le dichiarazioni di B., il gruppo C., di cui egli era direttore, avrebbe pagato tan-
genti a favore di A., in seguito trasferite anche su conti bancari svizzeri (v. atto
02-00-0015 e segg. incarto del Ministero pubblico della Confederazione, di segui-
to: MPC).
Con la sua domanda, l’autorità rogante ha chiesto, tra l’altro, l’edizione della do-
cumentazione bancaria della relazione n. 1 presso banca D., Z., intestata alla so-
cietà E. B.V. e di cui A. è stato avente diritto economico con diritto di firma (v. atto
02-00-0015 e segg. incarto MPC).
B. Con decisione incidentale del 18 giugno 2018 il MPC, a cui l’Ufficio federale di
giustizia (di seguito: UFG) ha delegato l’esecuzione della domanda, ha ordinato
l’acquisizione nell’incarto rogatoriale della documentazione bancaria richiesta
dall’autorità rogante concernente la relazione di cui sopra, già in possesso della
stessa autorità nell’ambito del procedimento interno SV.17.0220-REZ (v. act. 1.0,
doc. 4).
C. Con decisione di chiusura dell’8 maggio 2020, il MPC ha ordinato la trasmissione
alle autorità brasiliane della documentazione bancaria concernente la relazione
n. 1 presso banca D., Z., intestata alla società E. B.V. (v. act. 1.0, doc. 2).
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D. In data 8 giugno 2020 A. ha interposto ricorso avverso la suddetta decisione di
chiusura dinanzi alla Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale, chie-
dendo in via principale l’annullamento della decisione di chiusura con la reiezione
definitiva della commissione rogatoria del 14 maggio 2018 e la conseguente re-
voca della disposizione con cui il MPC ha disposto la trasmissione all’autorità ro-
gante della documentazione; in via subordinata l’annullamento della decisione di
chiusura, con la conseguente revoca della disposizione con cui il MPC ha dispo-
sto la trasmissione all’autorità rogante della documentazione e quindi il rinvio del-
la causa al MPC perché sospenda la procedura e richieda all’autorità rogante le
dovute garanzie (v. act. 1).
E. Con scritti del 14 luglio 2020 e del 30 luglio 2020 il MPC e l’UFG hanno postulato
la reiezione del gravame (v. act. 11 e 12).
F. Con replica spontanea del 13 agosto 2020, trasmessa all’UFG e al MPC per co-
noscenza (v. act. 15), il ricorrente ha confermato le proprie conclusioni ricorsuali
(v. act. 14).
Le argomentazioni delle parti verranno riprese, nella misura del necessario, nei
successivi considerandi in diritto.
Diritto:
1. La Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale giudica i ricorsi contro
le decisioni di prima istanza delle autorità cantonali o federali in materia di assi-
stenza giudiziaria internazionale, salvo che la legge disponga altrimenti (art. 25
cpv. 1 legge federale sull’assistenza internazionale in materia penale [AIMP;
RS 351.1] del 20 marzo 1981, unitamente ad art. 37 cpv. 2 lett. a legge federale
sull’organizzazione delle autorità penali della Confederazione [LOAP; RS 173.71]
del 19 marzo 2010).
2. I rapporti di assistenza giudiziaria in materia penale fra il Brasile e la Confedera-
zione svizzera sono retti dal Trattato di assistenza giudiziaria in materia penale
del 12 maggio 2004, entrato in vigore il 27 luglio 2009 (RS 0.351.919.81; in se-
guito: Trattato svizzero-brasiliano). Alle questioni che il prevalente diritto interna-
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zionale contenuto in tale trattato non regola espressamente o implicitamente,
come pure quando il diritto nazionale sia più favorevole all'assistenza rispetto a
quello pattizio (cosiddetto principio di favore), si applicano la legge federale
sull'assistenza internazionale in materia penale del 20 marzo 1981 (AIMP;
RS 351.1), unitamente alla relativa ordinanza (OAIMP; RS 351.11; v. art. 1 cpv. 1
AIMP, art. 32 Trattato svizzero-brasiliano; DTF 142 IV 250 consid. 3; 140 IV 123
consid. 2; 137 IV 33 consid. 2.2.2). È fatto salvo il rispetto dei diritti fondamentali
(DTF 135 IV 212 consid. 2.3; 123 II 595 consid. 7c).
3. La procedura di ricorso è retta dalla legge federale sulla procedura amministrati-
va del 20 dicembre 1968 (PA; RS 172.021) e dalle disposizioni dei pertinenti atti
normativi in materia di assistenza giudiziaria (art. 39 cpv. 2 lett. b LOAP e 12 cpv.
1 AIMP; v. DANGUBIC/KESHELAVA, Commentario basilese, Internationales Strafre-
cht, 2015, n. 1 e segg. ad art. 12 AIMP), di cui al precedente considerando.
4. Interposto tempestivamente contro la decisione di chiusura dell’8 maggio 2020, il
ricorso è ricevibile sotto il profilo degli art. 25 cpv. 1, 80e cpv. 1 e 80k AIMP.
5. La ricevibilità del gravame presuppone anche la legittimazione del ricorrente giu-
sta l’art. 80h AIMP. In base a quest’ultima disposizione, oltre all’UFG (art. 80h
lett. a AIMP), ha diritto di ricorrere chiunque è toccato personalmente e diretta-
mente da una misura di assistenza giudiziaria e ha un interesse degno di prote-
zione all’annullamento o alla modifica della stessa (art. 80h lett. b AIMP, v. anche
art. 21 cpv. 3 AIMP per quanto concerne le persone contro cui è diretto il proce-
dimento penale all’estero). Per essere considerato personalmente e direttamente
toccato da una misura di assistenza giudiziaria internazionale, il ricorrente deve
avere un legame sufficientemente stretto con la decisione litigiosa (DTF 123 II
161 consid. 1 d/aa). Più concretamente, nel caso di una richiesta di informazioni
su un conto bancario è considerato personalmente e direttamente toccato il titola-
re del conto (v. art. 9a lett. b OAIMP), mentre l’interessato toccato solo in manie-
ra indiretta, come ad esempio il mero avente diritto economico di un conto banca-
rio, non può impugnare tali provvedimenti (DTF 139 II 404 consid. 2.1.1; 122 II
130 consid. 2b; TPF 2008 172 consid. 1.3). Eccezionalmente, la legittimazione a
ricorrere è riconosciuta all'avente diritto economico di una società titolare di un
conto quando la stessa è disciolta, riservato l'abuso di diritto (DTF 137 IV 134
consid. 5.2.1; 123 II 153 consid. 2c e d). In questo caso, tocca all'avente diritto
economico dimostrare anzitutto la liquidazione della società mediante documen-
tazione ufficiale (sentenze del Tribunale federale 1A.10/2000 del 18 maggio 2000
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consid. 1e, in Praxis 2000 n° 133 pag. 790 e segg.; 1A.131/1999 del 26 agosto
1999 consid. 3). Egli deve inoltre dimostrare attraverso questa stessa documen-
tazione oppure mediante altre prove di essere il beneficiario dello scioglimento
della società in quanto tale (sentenza del Tribunale federale 1C_370/2012 del
3 ottobre 2012 consid. 2.7; sentenze del Tribunale penale federale RR.2012.257
del 2 luglio 2013 consid. 1.2.1; RR.2012.252 del 7 giugno 2013, consid. 2.2.1) e
quindi non semplicemente di un suo conto bancario (TPF 2009 183 con-
sid. 2.2.2).
6. Anche ammettendo che il ricorrente sia l’avente diritto economico della società
titolare della relazione bancaria oggetto della decisione impugnata, ciò ancora
non significa che egli sia stato il beneficiario effettivo della liquidazione della
stessa. Per stabilire chi è il beneficiario effettivo della liquidazione della società,
la giurisprudenza richiede quanto meno dei formulari bancari oppure degli avvisi
di addebito/accredito dai quali risulti che il saldo degli attivi della società liquidata
è stato trasferito su un conto di cui è titolare il ricorrente (CAPPA, Averi societari
sotto sequestro: res nullius?, in: forumpoenale 2018, pag. 46 con riferimenti ivi ci-
tati).
7. Nel caso concreto, la documentazione prodotta dal ricorrente permette di dimo-
strare unicamente la dissoluzione della società E. B.V., titolare della relazione
bancaria n. 1 presso banca D., Z. (v. act. 1.0, doc. 72). Non è invece stata fornita
l’evidenza del trasferimento in favore di A. del saldo successivo alla dissoluzione
della società. Il ricorrente sostiene di essere stato il destinatario effettivo della li-
quidazione della società, ciò che sarebbe comprovato dal versamento dell’ultimo
saldo (USD 385'313.59) a favore della società F. BV LLC, di cui egli sarebbe il
beneficiario economico (v. ricorso, pag. 4). Tuttavia, sulla base del documento
prodotto dal ricorrente a sostegno della propria tesi (v. act. 1.0, doc. 74), non è
possibile determinare su quale conto bancario tale importo sia stato accreditato.
Inoltre, qualora il saldo fosse stato versato sul conto della società F. BV LLC co-
me sostenuto dal ricorrente, entrerebbe piuttosto in considerazione quest’ultima
quale beneficiaria effettiva ai sensi della predetta giurisprudenza.
Sulla base di quanto prodotto dal ricorrente, non è quindi possibile determinare
se egli sia stato il beneficiario della liquidazione della società E. B.V., titolare del-
la relazione bancaria oggetto della decisione impugnata. Nulla muta a questo
proposito il documento “Poder especial” del 15 giugno 2015 (act. 1.0, doc. 73),
secondo cui G., azionista unico della società E. B.V. al momento della liquidazio-
ne, avrebbe agito a titolo fiduciario per conto del ricorrente. Tale documento con-
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fermerebbe infatti il beneficio economico sulla società, ma nulla chiarisce in punto
alla sorte della liquidazione della stessa.
8. Per questi motivi, A. difetta della legittimazione a ricorrere e di conseguenza il
suo gravame risulta irricevibile.
9. Le spese seguono la soccombenza (v. art. 63 cpv. 1 PA). La tassa di giustizia è
calcolata giusta gli art. 73 cpv. 2 LOAP, 63 cpv. 4bis PA, nonché 5 e 8 cpv. 3 del
regolamento del 31 agosto 2010 sulle spese, gli emolumenti, le ripetibili e le in-
dennità della procedura penale federale (RSPPF; RS 173.713.162), ed è com-
plessivamente fissata nella fattispecie a fr. 2’000.–, a carico del ricorrente; essa è
coperta dall’anticipo delle spese già versato di fr. 5'000.–. La cassa del Tribunale
penale federale restituirà al ricorrente il saldo di fr. 3'000.–.
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Per questi motivi, la Corte dei reclami penali pronuncia:
1. Il ricorso è irricevibile.
2. La tassa di giustizia di fr. 2'000.– è posta a carico del ricorrente. Essa è coperta
dall’anticipo delle spese già versato di fr. 5'000.–. La cassa del Tribunale penale
federale restituirà al ricorrente il saldo di fr. 3'000.–.
Bellinzona, 2 settembre 2020
In nome della Corte dei reclami penali
del Tribunale penale federale
Il Presidente: La Cancelliera:
Comunicazione a:
− Avv. Pierluigi Pasi
− Ministero pubblico della Confederazione
− Ufficio federale di giustizia, Settore Assistenza giudiziaria
Informazione sui rimedi giuridici
Il ricorso contro una decisione nel campo dell’assistenza giudiziaria internazionale in materia penale deve
essere depositato presso il Tribunale federale entro 10 giorni dalla notificazione del testo integrale della
decisione (art. 100 cpv. 1 e 2 lett. b LTF). Il ricorso è ammissibile soltanto se concerne un’estradizione, un
sequestro, la consegna di oggetti o beni oppure la comunicazione di informazioni inerenti alla sfera segre-
ta e se si tratti di un caso particolarmente importante (art. 84 cpv. 1 LTF). Un caso è particolarmente im-
portante segnatamente laddove vi sono motivi per ritenere che sono stati violati elementari principi proce-
durali o che il procedimento all’estero presenta gravi lacune (art. 84 cpv. 2 LTF).
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