B u n d e s v e rw a l t u ng s g e r i ch t
T r i b u n a l ad m i n i s t r a t i f f éd é r a l
T r i b u n a l e am m in i s t r a t i vo f e d e r a l e
T r i b u n a l ad m i n i s t r a t i v fe d e r a l
Le TF a refusé d'entrer en matière sur
le recours par décision du 03.11.2016
Cour III
C-349/2014
Ar r ê t d u 2 2 a o û t 2 0 1 6
Composition
Madeleine Hirsig-Vouilloz (présidente du collège),
Beat Weber, Daniel Stufetti, juges,
Barbara Scherer, greffière.
Parties
A._______,
recourant,
contre
SUVA,
Division juridique, Fluhmattstrasse 1, Case postale 4358,
6002 Lucerne,
autorité inférieure.
Objet
Assurance accidents : assurance facultative des chefs
d'entreprise, degré du tarif des primes (décision sur
opposition du 20 décembre 2013)
C-349/2014
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Faits :
A.
A._______ (ci-après : recourant), né en 1945, est assuré pour des
accidents professionnels et non professionnels auprès de la SUVA par
l'assurance facultative des chefs d'entreprise (AFC) depuis le 10 juillet
1986 (cf. convention d'assurance facultative du 10 juillet 1986 [SUVA pce
1]). Selon la police d'assurance du 15 novembre 2013, il fait partie de la
classe 41A (travaux de maçonnerie [SUVA pce 34]).
La prime d'assurance a été adaptée à plusieurs reprises (1994, 1995,
1996, 2005 et 2006 [SUVA pces 3 à 6 et 9 à 14]). En 2009, le gain annuel
assuré a été fixé à 53'600 francs pour un taux d'occupation de 50% (SUVA
pces 15 à 17).
B.
Par communication des primes fin août 2013, la SUVA transmet au
recourant une nouvelle police d'assurance et l'informe que l'évolution
négative des sinistres la contraint à augmenter la prime au 1er janvier 2014.
Selon la police d’assurance, la prime annuelle s’élève à 8'671.70 francs
pour un degré de prime de 136 et un taux de prime brut de 16,1787%
(SUVA pce 28).
C.
Le 30 septembre 2013, le recourant s'oppose à cette communication de la
SUVA et critique que celle-ci a procédé à une modification de son contrat
d'assurance sans aucune requête, ni consentement de sa part alors qu'il
se trouve actuellement en arrêt accident. Il demande le respect du contrat
établi antérieurement. Par ailleurs, il requiert le versement des indemnités
journalières impayées (SUVA pce 30).
D.
Par lettre du 8 novembre 2013, la SUVA communique à l'assuré que par
erreur elle a fixé le taux de prime trop haut mais qu'en raison de l'évolution
des sinistres, elle ne peut pas maintenir le taux au niveau de l'année
précédente. D'après son système de malus, le degré de prime s'élève à
132 (taux de prime brut de 13,3131%). Par ailleurs, la SUVA informe le
recourant qu'il a la possibilité de résilier l'assurance au 31 décembre 2013
mais que les deux accidents en cours datant de 2010 resteront pris en
charge jusqu'à leur clôture (SUVA pce 32).
La nouvelle police d'assurance est adressée au recourant le 15 novembre
2013 (SUVA pce 35).
C-349/2014
Page 3
E.
Le 2 décembre 2013, le recourant formule opposition au courrier de la
SUVA du 8 novembre 2013, maintenant sa position et demandant de
conserver l'ancien contrat (SUVA pce 36).
F.
Par décision sur opposition du 20 décembre 2013, la SUVA rejette
l'opposition du recourant et confirme un degré de prime de 132 (taux de
prime brut de 13,3131%). Elle avance que conformément aux conditions
d'assurances, les taux de primes peuvent être adaptés selon l'évolution du
risque. Elle explique par ailleurs en détail le système de malus appliqué
ainsi que le calcul concret du nouveau taux de prime en joignant comme
annexe la feuille de base 2012, contenant les données du contrat du
recourant depuis son affiliation. De nouveau, elle rend le recourant attentif
à la possibilité de résilier l'assurance au 31 décembre 2013 (TAF pce 1
annexe).
G.
Par courriers des 13 et 22 janvier 2014, le recourant forme recours contre
cette décision sur opposition, d'une part auprès de la SUVA qui le transmet
pour compétence au Tribunal administratif fédéral le 21 janvier 2014 (ci-
après : TAF ou Tribunal) ainsi que devant le TAF lui-même. Le recourant,
réitérant ses arguments, demande l'annulation de la décision sur
opposition et l'augmentation de sa prime d'assurance avec effet au
1er janvier 2014. Par ailleurs, il demande le paiement des indemnités
journalières impayées à ce jour (TAF pces 1 et 2).
H.
Le recourant verse l'avance de frais de procédure de 600 francs dans le
délai imparti par le Tribunal (TAF pces 3 à 5).
I.
Dans sa réponse du 2 juin 2014, la SUVA conclut au rejet du recours et à
la confirmation de la décision sur opposition du 20 décembre 2013. La
SUVA expose les dispositions légales et les conditions d'assurances
applicables et argue que les assurés de l'assurance facultative des chefs
d'entreprise paient en principe le taux de prime de leur classe mais qu'un
malus est perçu lorsque le taux de sinistres est supérieur à 70%. Par
ailleurs, elle soulève qu’il ne sied pas entrer en matière en ce qui est des
arguments du recourant concernant le paiement des indemnités
journalière, celui-ci ne faisait pas objet de la décision attaquée (TAF pce 9).
C-349/2014
Page 4
J.
Dans sa réplique du 7 juillet 2014, le recourant maintient sa position,
relevant le caractère contractuel de son assurance qui selon son opinion a
été modifiée sans son consentement afin qu'il la quitte une fois accidenté.
Il conteste les arguments de la SUVA et soulève qu'un employé de celle-ci
n'a mentionné lors d'un entretien que deux accidents survenus en 1975 et
2010, que l'assurance ne paie pas les indemnités journalières et met à sa
charge les frais qui n'étaient pas nécessaires (TAF pce 11).
K.
Par décision incidente du 9 juillet 2014, le TAF déclare notamment les
conclusions du recourant, tenant au versement des prestations
d'assurance, irrecevables parce que elles ne font pas l'objet du présent
litige (TAF pce 12).
L.
Dans son courrier du 4 août 2014, l'assuré persiste dans ses arguments,
soulignant en substance qu'il n'a pas eu de nouvel accident en 2014 et qu'il
ne comprend alors pas pourquoi sa prime d'assurance 2014 est plus
élevée que celle de 2013. Il joint les pièces suivantes :
– copie du courrier du 4 août 2014, adressé à la SUVA, par lequel il
conteste le règlement d'un cas d'assurance et dans lequel le recourant
soutient que la SUVA mentionne parfois deux accidents et parfois
plusieurs accidents,
– copie des factures de primes pour les années 2007, 2010 et 2011
s'élevant à 6'161.60 francs par an (TAF pce 15 et annexes).
M.
Par lettre du 26 août 2014, la SUVA, renonçant formellement à déposer
une réplique parce que le recourant n’a allégué aucun nouvel élément,
confirme ses considérations et conclut au rejet du recours (TAF pce 17).
N.
Le 3 septembre 2014, le TAF, transmettant au recourant la duplique de la
SUVA, signale la clôture de l'échange d'écritures, d'autres mesures
d'instructions étant réservées (TAF pce 18).
O.
Sur invitation du TAF (TAF pce 19), la SUVA transmet au Tribunal le
5 janvier 2016 le tarif de primes 2014 de l'assurance facultative des chefs
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d'entreprise (AFC) et le tarif de primes 2014 de l'assurance obligatoire
contre les accidents professionnels et non professionnels. La SUVA
explique en outre que le système de bonus-malus décrit dans la décision
sur opposition contestée correspond à sa pratique (TAF pce 20 et ses
annexes D et E).
P.
Les 14 mars et 29 avril 2016, le recourant fait parvenir au TAF différents
documents, à savoir :
– des courriers adressés à la SUVA dans lesquels il relève notamment
qu’il est indépendant, actuellement en traitement médical et en
incapacité de travail et qu’il conteste le montant des nouvelles primes
et demande le respect du contrat d’assurance établit antérieurement
(TAF pce 26 annexe),
– la copie d’une feuille-accident LAA et une prescription médicale de
traitement (TAF pces 24 et 26 annexes),
– des factures des primes d’assurances 2013, 2015 et 2016 (TAF pce 24
annexes).
Q.
Suite à l’invitation du TAF, la SUVA produit les 4 et 12 juillet 2016
(TAF pces 29 et 31) les documents suivants :
– une liste électronique faisant état du coût des accidents survenus en
2004, 2007 et 2009 (TAF pce 29 annexe F),
– les factures médicales du 28 décembre 2004 s’élevant à 276.70 francs,
la facture du 13 septembre 2010 s’élevant à 231.20 francs et la facture
du 12 octobre 2010 s’élevant à 35.95 francs (TAF pce 31 annexe G),
– une liste des prestations pour soins (TAF pce 31 annexe H),
– un nouveau calcul du taux de sinistre pour prime 2014 excluant les
coûts enregistrés aux cours des années 2004, 2007 et 2009
(TAF pce 31 annexe I).
La SUVA explique que toutes les factures originales n’ont pas pu être
retrouvées mais qu’il résulte du nouveau calcul du taux de sinistre, excluant
les coûts enregistrés aux cours des années 2004, 2007 et 2009, que ces
coûts n’ont aucune incidence sur le nouveau taux de prime (TAF pce 31).
C-349/2014
Page 6
Droit :
1.
1.1 Sous réserve des exceptions prévues à l'art. 32 de la loi sur le Tribunal
administratif fédéral (LTAF, RS 173.32), le Tribunal de céans, en vertu de
l'art. 31 LTAF, connaît des recours contre les décisions au sens de l'art. 5
de la loi fédérale sur la procédure administrative (PA, RS 172.021) prises
par les autorités mentionnées à l'art. 33 LTAF, telle la SUVA qui
conformément à l'art. 61 al. 1 de la loi fédérale sur l'assurance-accidents
(LAA, RS 832.20) constitue un établissement de droit public (cf. art. 33
let. e LTAF). En particulier, selon l'art. 109 let. b LAA, le TAF statue sur les
recours contre les décisions prises sur opposition concernant le
classement des entreprises et des assurés dans les classes ou degrés des
tarifs de primes.
En l'espèce, par la décision sur opposition contestée du 20 décembre
2013, la SUVA – confirmant un degré de prime de 132 (taux de prime brut
de 13,311% ; TAF pce 1 annexe) – a rendu une décision aux termes de
l'art. 5 al. 1 let. a PA selon lequel sont considéré comme décisions les
mesures prises par les autorités dans des cas d'espèce, fondées sur le
droit public fédéral et ayant pour objet de créer, de modifier ou d'annuler
des droits ou des obligations. De plus, le recourant ayant expressément
interjeté recours contre cette décision sur opposition, il sied de considérer
que ses griefs portent sur son classement dans le nouveau degré de prime
(taux de prime brut). Dès lors, le Tribunal de céans est compétent pour
traiter de la présente cause au sens de l'art. 109 let. b LAA cité (cf. arrêt du
Tribunal fédéral U 18/03 du 20 novembre 2003 consid. 4.3.2 ;
ATAF 2008/54 consid. 2.3.3 à 2.4.2 ; arrêt du TAF C-571/2012 du
4 septembre 2014 consid. 1.2), étant précisé que selon l'art. 5 al. 1 LAA,
les dispositions sur l'assurance obligatoire s'appliquent par analogie à
l'assurance facultative. Par ailleurs, les exceptions prévues à l'art. 32 al. 2
LTAF ne sont pas réalisées en l’occurrence.
1.2 La procédure devant le TAF est soumise à la PA dans la mesure où la
LTAF, la loi fédérale sur la partie générale du droit des assurances sociales
(LPGA, RS 830.1) ou la LAA ne sont pas applicables (cf. art. 37 al. 1 LTAF,
art. 3 let. dbis PA, art. 2 LPGA et art. 1 LAA).
1.3 Le recourant en tant que preneur d'assurance de l'assurance en cause,
a qualité pour recourir contre la décision sur opposition de la SUVA, étant
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touché par celle-ci et ayant un intérêt digne d'être protégé à ce qu'elle soit
annulée ou modifiée (cf. art. 59 LPGA).
1.4 Le recours a été interjeté en temps utile (art. 50 al. 1 PA) et dans les
formes requises (art. 52 al. 1 PA) et l'avance sur les frais de procédure a
été dûment acquittée (cf. art. 63 al. 4 PA).
2.
2.1 Devant le Tribunal administratif fédéral, le recourant peut invoquer aux
termes de l'art. 49 PA la violation du droit fédéral y compris l'excès ou l'abus
du pouvoir d'appréciation (let. a), la constatation inexacte ou incomplète
des faits pertinents (let. b) et l'inopportunité (cf. let. c; cf. JÉRÔME CANDRIAN,
Introduction à la procédure administrative fédérale, La procédure devant
les autorités administratives fédérales et le Tribunal administratif fédéral,
2013, n° 177 ss; MOSER/BEUSCH/KNEUBÜHLER, Prozessieren vor dem
Bundesverwaltungsgericht, 2ème édition 2013, n° 2.149 ss;
PIERRE MOOR/ETIENNE POLTIER, Droit administratif, vol. II, Les actes
administratifs, 3ème édition 2011, p. 782).
2.2 Le Tribunal de céans applique le droit d'office, sans être lié par les
motifs invoqués (cf. art. 62 al. 4 PA), ni par l'argumentation juridique
développée dans la décision entreprise (JÉRÔME CANDRIAN, op. cit., n° 176;
PIERRE MOOR/ETIENNE POLTIER, op. cit., p. 300 s.). La procédure est régie
par la maxime inquisitoire, ce qui signifie que le TAF définit les faits et
apprécie les preuves d'office et librement (cf. art. 12 PA). Les parties
doivent toutefois collaborer à l'établissement des faits (art. 13 PA) et
motiver leur recours (art. 52 PA). En conséquence, l'autorité saisie se limite
en principe aux griefs soulevés et n'examine les questions de droit non
invoquées que dans la mesure où les arguments des parties ou le dossier
l'y incitent (ATF 122 V 157 consid. 1a, ATF 121 V 204 consid. 6c;
MOSER/BEUSCH/KNEUBÜHLER, op. cit., p. 25 n. 1.55).
3.
Dans le cas concret, le recourant a interjeté recours contre la décision sur
opposition de la SUVA du 20 décembre 2013 par laquelle celle-ci a
confirmé la justesse du classement du recourant dans le degré de prime
132 au 1er janvier 2014 (cf. aussi consid. 1.1. ci-dessus).
La décision contestée délimitant l’objet du recours, le Tribunal ne peut pas
entrer en matière sur des conclusions qui vont au-delà de celui-ci
(cf. ATF 125 V 413 consid. 1a p. 414; ULRICH MEYER/ISABEL VON ZWEHL,
C-349/2014
Page 8
L'objet du litige en procédure de droit administratif fédéral, in: Mélanges
Pierre Moor, 2005, n° 4 et 8 pp. 437 et 439). Ainsi, le TAF a constaté par
décision incidente du 9 juillet 2014 que les conclusions du recourant,
tendant au versement des prestations d’assurance, sont irrecevables
(TAF pce 12). De même, la contestation d’une éventuelle modification du
contrat d’assurance ultérieure à 2014 (cf. courrier du recourant adressé à
la SUVA le 14 décembre 2015 [TAF pce 26 annexe]) ne peut pas faire objet
de la présente cause.
4.
4.1 Selon la pratique, le Tribunal de céans fait preuve de retenue dans son
examen lorsque le législateur a voulu laisser une marge d'appréciation,
notamment technique, à l'autorité inférieure (cf. ATF 133 II 35 consid. 3
ATAF 2009/35 consid. 4; THIERRY TANQUEREL, Manuel de droit
administratif, 2011, n° 522).
4.2 Ainsi, le TAF, lorsque il est amené à revoir le classement d’une
entreprise dans le tarif des primes, n'a pas à contrôler la légalité de celui-
ci dans son ensemble mais doit se demander si, dans le cas concret, le
classement en cause est conforme à la loi et à la Constitution (cf. ATF 126
V 344 consid. 1). En outre, le Tribunal de céans n'est pas habilité à
substituer sa propre appréciation à celle de l'assurance; il ne peut ainsi
entrer en matière sur des considérations relevant de la politique tarifaire,
ni se prononcer sur l'existence d'autres solutions; il lui incombe toutefois
de contrôler si le but fixé dans la loi peut être atteint et si, à cet égard,
l'assurance a usé de ses compétences conformément au principe de la
proportionnalité (cf. ATF 126 V 70 consid. 4a, 344 consid. 4a; au sujet des
ordonnances législatives, cf. ATF 128 II 34 consid. 3b; 121 II consid. 2a).
En effet, il ne faut pas perdre de vue qu'un tarif exprime tout un système
de règles qui prennent difficilement compte des intérêts divers et qui, selon
les circonstances, peuvent sembler difficilement accessibles au particulier
(ATF 116 V 130 consid. 2a et les arrêts cités). Lors de la mise en place d'un
tarif, l'assureur doit en effet tenir compte d'un ensemble d'éléments
complexes et d'objectifs contradictoires, de sorte qu'un large pouvoir
d'appréciation doit lui être accordé. C'est pourquoi, la position d'un tarif ne
doit pas être sortie de son contexte, mais doit être analysée compte tenu
de toutes les dispositions tarifaires. Cette approche peut avoir pour
conséquence qu'une décision, envisagée individuellement, peut comporter
certaines irrégularités, alors qu'elle apparaît comme justifiée si l'on tient
C-349/2014
Page 9
compte de l'ensemble des circonstances (ATF 112 V 283 consid. 3 p. 288
et les arrêts cités, confirmé in ATF 126 V 344 consid. 4a).
4.3 Les considérants susmentionnées valent également lorsqu’il s’agit
d’examiner – comme en l’occurrence – le classement d’un indépendant
dans un degré de tarif de primes en application d’un système bonus-malus.
La SUVA possédant un large pouvoir d'appréciation en ce domaine, le TAF
appliquera dans la présente cause une grande retenue.
5.
5.1 Au vu de l'art. 4 al. 1 LAA, les personnes exerçant une activité lucrative
indépendante et domiciliées en Suisse, ainsi que les membres de leur
famille qui collaborent à l'entreprise, peuvent s'assurer à titre facultatif, s'ils
ne sont pas assurés à titre obligatoire. Selon l'art 5 al. 2 LAA, le Conseil
fédéral édicte des prescriptions complémentaires sur l'assurance
facultative. Il réglemente notamment l'adhésion, la démission et l'exclusion
ainsi que le calcul des primes (cf. art. 134 à 140 de l'ordonnance sur
l'assurance-accidents [OLAA, RS 832.202]). Par ailleurs, au sens de l'art. 5
al. 1 LAA déjà cité, les dispositions sur l'assurance-obligatoire s'appliquent
par analogie à l'assurance facultative.
5.2 Aux termes de l'art 136 OLAA, le rapport d'assurance de l'assurance
facultative se fonde sur un contrat écrit. Celui-ci fixe notamment le début,
la durée minimale et la fin du rapport d'assurance.
Selon l'art. 137 al. 1 OLAA, le rapport d'assurance prend fin à la cessation
de l'activité lucrative indépendante ou de la collaboration au titre de
membre de famille, ou dès que l'assuré est soumis au régie de l'assurance
obligatoire (let. a) ou encore par suite de résiliation ou d'exclusion (let. b).
Le contrat peut prévoir que l'assurance continuera à produire ses effets
pendant trois mois au plus après la cessation de l'activité lucrative (art. 137
al. 2 OLAA). L'assuré peut, une fois la durée minimale du contrat écoulée,
résilier celui-ci pour la fin d'une année d'assurance, à condition d'observer
un délai de préavis qui sera fixé dans le contrat, mais ne dépassera pas
trois mois. L'assureur dispose du même droit. La résiliation doit en pareil
cas être motivée et communiquée par écrit (art. 137 al. 3 OLAA). Enfin,
l'art. 137 al 4 OLAA prévoit que l'assureur peut exclure l'assuré qui, malgré
sommation écrite, ne paie pas ses primes ou qui a fait de fausses
déclarations lors de la conclusion du contrat ou lors d'un accident.
C-349/2014
Page 10
5.3 La prime de l'assurance facultative couvre les accidents professionnels
et non professionnels ainsi que les maladies professionnelles (cf. art. 6
al. 1 LAA en relation avec l'art. 5 al. 1 LAA). L'art. 138 OLAA stipule que les
primes et les prestations en espèces sont calculées dans les limites de
l'art. 22 al. 1 OLAA, d'après le gain assuré; le montant de celui-ci sera
convenu entre l'assureur et l'assuré à la conclusion du contrat et pourra
être modifié au début de chaque année civile. Selon l'art. 139 al. 1 OLAA,
les assureurs peuvent prévoir dans l'assurance facultative une prime nette
globale pour l'assurance contre les accidents professionnels et non
professionnels. La prime doit être calculée de telle sorte que l'assurance
facultative puisse pourvoir à son propre financement. Dans l'assurance
facultative, il n'est prélevé aucun supplément de primes pour les allocations
de renchérissement ou pour la prévention des accidents et maladies
professionnels et des accidents non professionnels (al. 2).
6.
En l'occurrence, comme grief central, le recourant invoque que la SUVA
n'avait pas le droit de modifier unilatéralement le contrat et de lui imposer
pour 2014 une augmentation de primes.
6.1 L'assurance facultative du recourant auprès de la SUVA est
effectivement régit contractuellement (cf. art. 136 OLAA cité; consid. 5.2 ci-
dessus). Les conditions d'assurance, telles, en l'occurrence, les conditions
d'assurance des chefs d'entreprise (assurance facultative selon la LAA; ci-
après : conditions d'assurance), édition décembre 2010 (SUVA pce 34) en
font partie intégrante conformément à l'art. 2 des conditions d'assurance
qui stipule que la proposition pour l'assurance facultative des chefs
d'entreprise avec le questionnaire d'admission dûment rempli, la police
d'assurance facultative pour les chefs d'entreprise selon la LAA et les
conditions d'assurance des chefs d'entreprise forment des éléments du
contrat.
6.2 Selon l'art. 8.3 des conditions d'assurance, intitulé "Modification du taux
de prime", la prime nette reste inchangée pendant la durée ferme prévue
par la police d'assurance. Après cette échéance, les modifications du taux
de prime sont communiquées jusqu'à mi-septembre pour l'année suivante.
Le taux de prime peut, selon l'évolution du risque, être adapté au début de
la nouvelle année. Au sens de l'art. 4.2 des conditions d'assurance,
l'assurance peut être conclue la première fois pour une durée de 4 années
civiles plus l'année en cours et elle est automatiquement prolongée d'une
année si elle n'est pas résiliée.
C-349/2014
Page 11
6.3 Ces conditions d'assurance respectent les dispositions légales citées,
notamment l'art. 137 al. 3 OLAA, s'agissant de la durée minimale du contrat
et de la possibilité de résiliation (cf. consid. 5.2 ci-dessus), ainsi que l'art.
139 al. 1 OLAA duquel s'ensuit que les primes doivent être adaptées afin
que l'assurance facultative puisse pourvoir à son propre financement
(cf. consid. 5.3 ci-dessus).
Concrètement, le Tribunal constate que la durée initiale du contrat de
quatre années est en l'espèce écoulée depuis longtemps, le recourant
étant assuré auprès de la SUVA depuis 1986 déjà (SUVA pce 1). Son
assurance se prolonge dès lors d'année en année et la SUVA avait le droit,
conformément aux dispositions contractuelles citées, de modifier les
primes pour l'année 2014. Du reste, conformément aux conditions
d'assurances, la SUVA a annoncé cette modification du tarif à temps, avec
sa communication et l'envoi de la nouvelle police d'assurance en août 2013
(SUVA pce 28).
Par conséquent, la possibilité de modifier la prime ayant été convenue
contractuellement et dans le respect des dispositions légales, aucune
requête ni consentement du recourant y relative n'ont été nécessaires. Dès
lors, le grief du recourant est mal fondé.
7.
Il reste à examiner si la prime 2014 a été déterminée correctement.
7.1 En premier lieu, il est utile de rappeler ci-dessous les règles juridiques
les plus importantes qui doivent être respectées par la SUVA pour la
fixation de la prime (pour une liste plus complète de ces exigences, cf.
JAAC 1998 III 62.67 p. 625 ss consid. 3). Au vu de l'art. 5 al. 1 LAA cité,
ces règles déterminantes pour l'assurance-accidents obligatoire
s'appliquent par analogie à l'assurance facultative.
Selon le principe de la conformité au risque (art. 92 al. 2 et 5 LAA), les
entreprises doivent être classées dans les classes et degrés du tarif des
primes en tenant compte de leur nature et de leurs conditions propres,
notamment du risque d'accidents et de l'état des mesures de prévention.
Cela signifie qu'aux risques élevés doivent correspondre des primes
importantes et qu'aux risques faibles, des primes basses (JAAC 1997 I
61.23 B I consid. 4b).
Les tarifs de primes doivent également respecter le principe de l'égalité de
traitement (cf. ATF 129 I 346 consid. 6 et les arrêts cités). Dans le domaine
C-349/2014
Page 12
du tarif des primes de l'assurance-accidents, le Tribunal fédéral a précisé
que le principe de l'égalité de traitement et l'exigence de la conformité au
risque (art. 92 al. 2 LAA) se recoupent (RAMA 1998 no 294 p. 230 consid.
1c et no 316 p. 579 consid. 2b). On peut en déduire que des entreprises
ayant des risques identiques doivent être classées de la même manière et
inversement.
Il convient également de mentionner le principe de la solidarité selon lequel
le risque d'accident doit être supporté par un grand nombre d'entreprises
(ATF 112 V 316 consid. 5c) et le principe de l'assurance, qui suppose que
les risques soient répartis entre plusieurs assurés (JAAC 1997 I 61.23 B I
consid. 4d).
Quant au principe de la mutualité (cf. art. 61 al. 2 LAA; ATF 126 V 26
consid. 3c in fine), il exige que les membres de l'assurance se garantissent
mutuellement les mêmes avantages, sans autre distinction que celle qui
résulte des cotisations fournies et en excluant toute idée de bénéfice. En
d'autres termes, il postule l'équilibre des cotisations et des prestations et,
à situations identiques, leur égalité (ATF 112 V 291 consid. 3b et les arrêts
cités). Il interdit au demeurant qu'un assuré jouisse d'avantages que la
caisse n'accorde pas à ses autres affiliés se trouvant dans une situation
comparable (ATF 113 V 205 consid. 5b et la référence citée; RAMA 1992
no 890 p. 64 consid. 3). Dans le domaine de la LAA, cela signifie qu'à
l'intérieur d'une communauté de risque les primes et les coûts des
accidents doivent être équilibrés (ATF 112 V 316 consid. 3).
7.2 Dans l'assurance facultative des chefs d'entreprise, tout comme dans
l'assurance obligatoire, les assurés sont répartis en classes. Ces classes
regroupent les personnes exerçant une activité lucrative indépendante et
les membres de la famille assurés appartenant à la même branche ou
exerçant la même activité. Chaque classe dispose d'un taux de prime
correspondant à son risque selon le tarif de base de l'assurance des chefs
d'entreprise.
A la différence de l'assurance obligatoire, il n'y a pas de subdivision à
l'intérieur des classes et un seul modèle de primes s'applique à l'assurance
facultative des chefs d'entreprise.
Les assurés paient en principe le taux de prime de leur classe (cf. tarif des
primes 2014 de l'assurance facultative des chefs d'entreprise et tarif des
primes 2014 de l'assurance obligatoire contre les accidents professionnels
et non professionnels [TAF pce 20 annexes D et E]) qui ensuite est adapté
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en fonction de l'évolution des sinistres de chaque contrat particulier selon
un système de bonus-malus.
7.3 Selon la pratique de la SUVA (cf. son courrier du 5 janvier 2016 [TAF
pce 20]), un malus est perçu lorsque le taux de sinistres, déterminé sur la
base des données de l'entreprise des dix dernières années, est supérieur
à 70%.
Le taux de sinistres résulte de la somme des frais de traitement et de la
somme des coûts des indemnités journalières sans les provisions des dix
dernières années, divisées par la prime nette des dix dernières années.
Ensuite, le calcul des degrés du supplément de malus, qui est ajouté au
taux de prime de la classe de l'entreprise assurée, s'effectue selon le
tableau suivant :
Taux de sinistres de Taux de sinistres à Supplément de malus
70% 87.49% +1 degré
87.5% 104.99% +2 degré
105% 139.99% +3 degré
140% 174.99% +4 degré
175% 209.99% +5 degré
210% 279.99% +6 degré
280% 349.99% +7 degré
350% 419.99% +8 degré
420% 489.99% +9 degré
490% +10 degré
Les années sans accident depuis le dernier accident, correspondant à un
degré par année, peuvent être déduites du taux de prime de la classe de
l'entreprise assurée. Il en résulte le nouveau taux de prime (cf. les
explications dans la décision sur opposition contestée [TAF pce 1]).
7.4 Cette manière de calculer le taux de prime ne prête pas le flanc à la
critique. Elle s'inscrit dans le pouvoir d'appréciation de la SUVA (cf. consid.
4.2 et 4.3 ci-dessus) et respecte les principes jurisprudentiels
susmentionnées (cf. consid. 8.1 ci-dessus) ainsi que l'art. 139 al. 1,
2ème phrase OLAA selon lequel la prime doit être calculée de telle sorte que
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l'assurance facultative puisse pourvoir à son propre financement
(cf. consid. 5.3 ci-dessus). Du reste, il sied de remarquer que le recourant
ne soulève aucun grief à ce sujet.
7.5 Dans le cas concret, il est incontesté que le recourant, chef d'une
entreprise de maçonnerie sans personnel, fait partie de la classe 41A
"travaux de maçonnerie" (cf. police d'assurance du 15 novembre 2013
[SUVA pce 34]). Selon le tarif des primes 2014 de l'AFC, le taux de prime
de base net se situait en 2014 au degré 128, correspondait à un taux de
prime brut de 10,9493% pour l'assurance d'une indemnité journalière après
3 jours (tarif des primes 2014 AFC [TAF pce 20 annexe D pp. 2 et 4]).
7.5.1 La SUVA a ensuite effectué le calcul du taux de sinistres fondé sur
les années 2003 à 2012 selon les données contenues dans la feuille de
base annexée à la décision sur opposition contestée (TAF pce 1 annexe).
Il en résulte pour le recourant les sommes suivantes :
Année Frais de
traitement en
francs
Indemnités
journalières en
francs
Prime nette en
francs
2003 4'020
2004 1'392 8'108 4'020
2005 4'824
2006 5'526
2007 170 5'526
2008 5'526
2009 267 5'464
2010 20'654 95'547 5'464
2011 5'464
2012 5'464
Total 22'483 103'655 51'298
Selon la formule expliquée ([somme des frais de traitement + somme des
coûts des indemnités journalières] / somme de la prime nette;
cf. consid. 7.3), il résulte un taux de sinistres de 245% (= [22'483 francs +
103'655 francs / 51'298 francs] x 100%), correspondant à un supplément
de six degrés.
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Le dernier accident ayant été déclaré en 2010, deux degrés peuvent être
déduits, pour les années 2011 et 2012.
7.5.2 Compte tenu des éléments déterminés ci-dessus, le calcul du
nouveau taux de prime s'effectue de la manière suivante :
Taux de prime de base de la classe 41A Degré 128 (cf. consid. 7.5)
Supplément de malus + 6 degrés (cf. consid. 7.5.1)
Réduction pour années sans accident – 2 degrés (cf. consid. 7.5.1)
Nouveau degré de prime 2014 Degré 132.
Par ailleurs, le nouveau degré correspond à un tarif de taux brut de 13.3131
% pour l'assurance d'une indemnité journalière après 3 jours (cf. Tarif des
primes 2014 AFC p. 5). Compte tenu d'un gain annuel assuré de
53'600 francs, il en résulte, selon le 1er calcul de la SUVA, pour 2014 une
prime annuelle brute de 7'135.80 francs telle que retenue dans la nouvelle
police d'assurance du 15 novembre 2013 (SUVA pce 35).
7.5.3 Le recourant objecte d’abord qu'il n'y a pas eu de nouvel accident en
2014 et que, partant, il ne comprend pas pourquoi la prime 2014 est plus
élevée que celle de 2013 (TAF pce 12). Cet argument est infondé compte
tenu du système de bonus-malus appliqué, basé sur les données des dix
dernières années disponibles lors du calcul effectué à la mi-année 2013
(SUVA pce 28), à savoir les années 2002 à 2012.
7.5.4 Ensuite, dans sa réplique du 7 juillet 2014 (TAF pce 11) et dans son
courrier à la SUVA du 4 août 2014 (TAF pce 15 annexe), le recourant
invoque que la SUVA mentionne lors des entretiens parfois deux accidents
survenus en 1975 et 2010 et parfois plusieurs. Le Tribunal constate qu’un
accident survenu en 1975 ne saurait être déterminant, l’assuré n’étant
assuré à titre indépendant que depuis 1985. Par ailleurs, le recourant ne
conteste pas formellement les accidents survenus en 2004, 2007 et 2009
et/ou leurs coûts.
Néanmoins, la SUVA a effectué un nouveau calcul du taux de sinistre pour
la prime 2014 en excluant du calcul les coûts enregistrés au cours des
années 2004, 2007 et 2009 :
Année Frais de
traitement en
francs
Indemnités
journalières en
francs
Prime nette en
francs
2003 4'020
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2004 4'020
2005 4'824
2006 5'526
2007 5'526
2008 5'526
2009 5'464
2010 20'654 95'547 5'464
2011 5'464
2012 5'464
Total 20'654 95'547 51'298
Selon la formule du système bonus-malus appliqué (voir consid. 7.3 ci-
dessus), il résulte un taux de sinistres de 226% (= [20’654 francs + 95’547
francs / 51'298 francs] x 100%), correspondant, tout comme dans le calcul
précédent, à un supplément de malus de six degrés et, par conséquent, à
un nouveau degré de prime 2014 de 132 (cf. consid. 7.5.2).
8.
En conclusion, la modification du tarif de primes 2014 a été correctement
déterminée et communiquée au recourant. Dès lors, le recours, dans la
mesure où il est recevable, doit être rejeté et la décision sur opposition du
20 décembre 2013 confirmée.
9.
Il reste à examiner la question des frais de procédure et de dépens.
9.1 En règle générale, les frais de procédure sont à la charge de la partie
qui succombe (art. 63 al. 1, 1ère phrase PA). Par conséquent, le recourant
qui a été débouté doit s'acquitter des frais de la présente procédure fixés,
compte tenu de l'ampleur et de la difficulté de la cause, à 600 francs
(cf. art. 2 et 4 du règlement concernant les frais, dépens et indemnités fixés
par le Tribunal administratif fédéral [FITAF, RS 173.320.2]). Cet émolument
est prélevé sur l'avance de frais du même montant déjà versée par le
recourant dans le cadre de l'instruction de l'affaire (TAF pces 3 à 5).
9.2 Vu l'issue de la cause, il n'est pas alloué de dépens. En effet, le
recourant qui a succombé n'y a pas droit (cf. art. 64 al. 1 PA et art. 7 al. 1
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FITAF a contrario) tout comme la SUVA en raison de son statut d'autorité
(cf. art. 7 al. 3 FITAF).
Le dispositif se trouve à la page suivante.
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Par ces motifs, le Tribunal administratif fédéral prononce :
1.
Le recours est rejeté dans la mesure où il est recevable.
2.
Le recourant doit les frais de procédure s'élevant à 600 francs. Ils sont
prélevés sur l'avance de frais du même montant déjà versée.
3.
Il n'est pas alloué de dépens.
4.
Le présent arrêt est adressé :
– au recourant (Acte judiciaire)
– à l'autorité inférieure (n° de réf. …; Acte judiciaire)
– à l'Office fédéral de la santé publique, section assurance-accidents
(Recommandé)
La présidente du collège : La greffière :
Madeleine Hirsig-Vouilloz Barbara Scherer
Indication des voies de droit :
La présente décision peut être attaquée devant le Tribunal fédéral,
Schweizerhofquai 6, 6004 Lucerne, par la voie du recours en matière de
droit public, dans les trente jours qui suivent la notification (art. 82 ss, 90 ss
et 100 de la loi sur le Tribunal fédéral [LTF, RS 173.110]). Le mémoire doit
indiquer les conclusions, les motifs et les moyens de preuve, et être signé.
La décision attaquée et les moyens de preuve doivent être joints au
mémoire, pour autant qu'ils soient en mains du recourant (art. 42 LTF).
Expédition :