T.C. İstanbul Anadolu 1. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ
ESAS NO: 2023/295 Esas
KARAR NO: 2025/192
DAVA: Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))
DAVA TARİHİ: 14/04/2023
KARAR TARİHİ: 26/02/2025
Mahkememizde görülmekte olan Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h)) davasının yapılan açık yargılaması sonunda,
GEREĞİ DÜŞÜNÜLDÜ:DAVA:Davacılar vekili dava dilekçesinde özetle; müvekkillerinin konkordato yoluna başvurmaları, gerek yasal zorunluluk ve gerekse sosyal ve ekonomik hayat açısından bir zorunluluk olduğunu, bu nedenler ile grup şirketi olmaları ve birbirleri ile olan ticari ilişkileri nedeniyle huzurdaki başvuruyu şirketler ve ortakları için yapmakta olduklarını, davacı “-----------Ş.” hakkında izahat 12 Mayıs 1988 yılında kurulan müvekkili şirket ------------- Ticaret Sicil Müdürlüğünün ------------- sicil numarasında kayıtlı bir Anonim Şirket olduğunu, --------- Vergi Dairesinin ------------- vergi kimlik numaralı mükellefi olduğunu, Sermayesi 100.000.000.00-TLolduğunu, 86.605.833.00 TL(seksenaltımilyonaltıyüzbeşbinsekizyüzotuzüç TL) kısmı ödenmiş olduğunu, şirketin merkez adresi “----------- Mah. ------------- Cad. --------- Plaza No:--------- İçkapı No:--------- -----------” adresi olduğunu, şirketin ortaklık yapısı ve sermayesinin hissedarlara dağılımı ve oranları dilekçe ekinde sundukları tablodaki gibi olduğunu, Yönetim Kurulu Başkanı ----------- olduğunu, faaliyet konuları, başta ham petrol olmak üzere, benzin, motorin, fuel oil, gazyağı, -------,------------ nafta, motor ve sanayi yağları, ham veya işlenmiş petrolden elde edilen diğer yan ürünler, petrol ve petrol ürünlerinden doğal veya sentetik olarak elde edilen kimyevi maddeler, bu maddelerin çeşitli bileşenleri ile türevleri, ilaç gıda veya diğer sanayi kuruluşlarının ihtiyacı olan kimyasal maddelerin ithalat, ihracat veya transit ticaretini yapmak, hava, kara, ve deniz taşıtlarına yakıt satışı yapmak, bunlar için ikmal tesisleri kurmak, petrol ürünlerinin depolanması, muhafazası için gerekli yükleme ve boşaltma limanları, depo, tank vb tesisleri kurmak, işletmek işlettirmek, kiraya vermek veya işletme amacıyla kiralamak ve ana sözleşmede yazılı diğer işleri yapmak şeklinde olduğunu, şirketin geliştirerek çok yüksek bir mali değeri olan ----------- sahip olduğu bir üründen de bahsetmek istediklerini, bu ürün lisanslı bir ürün olup, dünyada az sayıda şirket bu lisansa sahip olup, müvekkili şirkette bunlardan birisi olduğunu, ------------- tarafından fuel oil yakıtındaki kükürt oranının 405 e indirilmesi kararından sonra, müvekkili şirket yakıtı, kurdukları 9.300 m3 lük kapasiteli bir karıştırıcı tankında seyreltmekte ve sertifikalı bir şekilde satışa arz etmekte olduğunu, müvekkili şirket NATO nun 2007 yılından bu yana, lisanslı olarak yakıt ikmalini yapan dünyadaki sayılı firmalardan birisi olduğunu, müvekkilinin yasaklı hiçbir ürünü kullanmamakta olduğunu, bu özellikleri ve kullanım alanı nedeniyle sahip olunan bu -------- da ayrıca değerlendirilmesi gerekmekte olduğunu, şirketin son 3 yıllık faaliyetlerine ilişkin bilanço ve gelir tabloları dilekçe ekinde sunulmuş olduğunu, müvekkili şirketin bütün kayıtları Vergi Usul Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümlerine uygun olarak tutulmakta olduğunu, şirketin borçları dilekçe ekinde yer alan konkordato ön projesinde ayrıntıları ile açıklandığı gibi olduğunu, projede ve eklerinde yer verildiği üzere; şirketin imtiyazlı durumda öncelikli konumda bulunan 28.02.2023 tarihli toplam 609.409.062,27 TL nakdi banka borçları bulunmakta olduğunu, Vergi dairesi ve ----------- olan borç toplamının 1.191.563,35 TL olduğunu, imtiyazsız olarak bulunan, toplamda 293.239.502,93 TL tutar olan borçlarının dağılımı da ön projede ayrıntıları ile belirtilmiş olduğunu, söz konusu kredilerin ve ticari borçların bir kısmına karşılık verilen ipotekler dolayısıyla mal varlığı üzerinde rehinler bulunmakta olduğunu, müvekkili şirketin tahsil edilecek ticari ve diğer alacaklarının 511.035.344,52 TL olduğunu, 2023-2025 yılları arasında 895.678.761,07 TL faaliyet geliri öngörülmekte olduğunu, ticari faaliyetlerini devam ettirmesi halinde borçlarının tamamı proje kapsamında ödenebileceğini, Konkordato ön projemizde herhangi bir tenzilat talep etmemekte olduklarını, sadece “Borçların Adi Konkordato ile Uzlaşma Yoluyla Yeniden Yapılandırılması” hüviyetinde hazırlanan bu projeyle borçların tamamının ödenmesi planlanmakta olduğunu, alacaklılar için Konkordato ön projesinde yer alan teklifin kabul edilmesi kendileri için daha avantajlı olduğunu, Konkordato kabulü halinde teklifleri çerçevesinde ticari işletmelerimiz ticari faaliyetlerine devam edebilecek, hem de alacaklılar teklif çerçevesinde zarara uğramayacaklarını, 7101 sayılı İcra ve İflas Kanunu ve Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanunun ilgili maddeleri uyarınca gerekli koruma tedbirlerinin derhal tesisi ve devamında, konkordatonun tasdiki sonucu, müvekkili şirket tüm borçlarını tam olarak ödeyebilecek ve ticari hayatına devam edeceğini, zaten yeni yasanın gerekçesinde de bu hususa dikkat çekilmiş olduğunu, müvekkili şirket esas itibarıyla kendi dışında gerçekleşen sebeplerle meydana gelen finansal darboğazı atlatmak ve piyasanın yeni koşullarına uyum sağlamak amacıyla basiretli bir tacir gibi hareket etmenin bir gereği olarak konkordato ön projesi çerçevesinde şirketin sürekliliğini temin için faaliyetlerine konkordato kurumu çerçevesinde devam etme kararı almış olduğunu, ülkemizdeki ve dünyadaki bazı konjonktürel gelişmeler tüm piyasaları olumsuz etkilemiş olduğunu, yüksek malumlarınız olduğu üzere, 2019 yılında -----------ülkesinde ortaya çıkan ve tüm dünyaya yayılan ve ülkemizi de etkileyen Covid 19 salgını ekonomik daralmaya sebebiyet vermiş olduğunu, yine döviz kurlarındaki ani değişim ve artışlar da piyasaları olumsuz etkilemiş olduğunu, ayrıca --------- ile ---------- devletleri arasında süren savaş hali de piyasaları dengesini bozmuş olduğunu, ancak ------------- elde edilen veriler değerlendirildiğinde ----------- Petrol fiyatı 2023 yılında 2022 yılına göre 15 oranında gerileyecek olduğunu, 2024-2026 yılları arasında ise dünya genelindeki makroekonomik değişimlerin de etkisi ile fiyatların her yıl ortalama %10 oranında gerileyeceği öngörülmekte olduğunu, sadece geçici bir nitelik arz eden nakit darboğazı söz konusu olduğunu, tam da bu nedenle kanunda düzenlenen konkordato kurumu müvekkili şirketlere son derece uygun olup, iflas halinde alacaklıların eline geçmesi muhtemel paralar arasında, alacaklılar aleyhine ciddi oranda negatif farklar ortaya çıkacağını, ekte sundukları konkordato projesi, ticari faaliyetler neticesinde elde edilecek gelirler ve şirkete ilerleyen zamanda ortakların yeni sermaye koyma çalışmalarıyla ve gerekli olduğu takdirde taşınmaz satışlarıyla, borçların geri ödenmesi sağlanabileceğini, müvekkili şirketlerin malvarlıklarının ve gelirlerinin haczedilmesi durumunda şirket iş yapamaz hale gelecek, satış hasılatı belirli bir garame ve öncelik olmaksızın ilk alacaklıya ödenecek ancak bu durum bir veya birkaç alacaklının işine yaramakla birlikte şirketin kapanması ve kümülatif anlamda diğer alacaklıların alacağına kavuşması imkansız hale geleceğini, ayrıca böyle bir durum sosyal olarak da olumsuz bir hal alacak, işten çıkartılmak zorunda kalınan çalışanlar zor duruma düşecek, devlet belirli bir ------------ ve vergi gelirinden mahrum kalacağını, şirketin faaliyetlerine devam edebilmesi için, kira, personel elektrik, doğalgaz vs diğer zorunlu giderlerin öncelikle karşılanması ve yeni alımların ödemelerinin yapılabilmesi için ticari gelirlerin haciz ve muhafaza tehdid altında olmaksızın kullanılması da gerekmekte olduğunu, konkordato teklifimizde; konkordato sürecinde şirket olarak borçlarımızın tamamının (4100) tenzilatsız geri ödemeyi öngörmekte olduklarını, şirketlerinin konkordato teklifinde öncelikle hiçbir tenzilat talebi bulunmamakta olduğunu, borçların tamamı 6100 oranında ödeneceğini, sadece içinde bulundukları nakit sıkışıklığını aşmak amacıyla 6 ay geri ödemesiz 48 ay faizsiz vade konkordatosu olmak üzere, faaliyetine devam ettirmek için olan zorunlu ödemeler haricindeki borçlarının 48 aylık vade süresi içerisinde ve eşit taksitlerle ödemek istediklerini, ödemeyi gerçekleştirmek için planladıkları vade ve ödeme planı EK” te sundukları konkordato ön projesindeki gibi olduğunu, şirketin çalışanlarına ücretten kaynaklı bir borcu bulunmamakta olduğunu, kamuya olan borçlarının da 2024-2025 yıllarında tamamının ödenmesi planlanmakta olduğunu, dilekçe ekinde sunulan belgele arasında yer alan ------------ ile yapılan ve karşılıklı imzalanan iyi niyet sözleşmesi çerçevesinde olası bir ortaklık durumunda 2023 ve 2024 yılları içerisinde sağlanacak nakit akışları ile birlikte şirket finansal durumunu daha iyi yönetilebileceğini, esasen firmalarının borçlar toplamı ile kaynaklar toplamı karşılaştırıldığında borçlarını ödeyebileceği kolayca görülmekte olduğunu, rehinli alacaklar haricinde, söz konusu ödemeler için vade farkı, kur farkı, faiz vb adlar altında ek bir ödeme yapılmayacağını, müvekkili şirketin ödeme güçlüğünden ve bu güçlük dolayısıyla müvekkili şirket aleyhine yapılan ve yapılabilecek olan icralardan dolayı zor duruma düşeceği ve dolayısıyla iflastan kurtulmak ve yine borçlarını vadesinde ödeyememesi dolayısıyla borçlarını ödeyebilmek ve şirketin faaliyetlerini sürdürebilmek için İ.İ.K. 285 maddesi uyarınca konkordato mühleti talebinde bulunmak zarureti hasıl olmuş olduğunu, davacı “----------- Şti. hakkında izahatte müvekkili şirketin 30.11.2006 tarihinde kurulduğunu, ---------- Ticaret Sicil Müdürlüğünün ----------- sicil numarasında kayıtlı bir Limited Şirket olduğunu, ----------- Vergi Dairesinin ----------- vergi kimlik numaralı mükellefi olduğunu, Sermayesi 26.000.000.00 TL (yirmialtımilyon TL) olup 25.642.755.00 TL (yirmibeşmilyon altıyüzkırkikibin yediyüzellibeş TL) kısmı ödenmiş olduğunu, şirketin merkez adresi “--------- Mah. -------- Cad. ------- Plaza No:---------- İçkapı No:-------- -----------” adresinde olduğunu, şirketin ortaklık yapısı ve sermayesinin hissedarlara dağılımı ve oranlarının dilekçe ekinde tablodaki gibi olduğunu, toplam 26.000.000.00 -% 100 münferiden imza atmaya yetkili ortak, Yönetim Kurulu Başkanı ----------- olduğunu, faaliyet konuları, ulusal veya uluslararası sularda yurt içinden yurt dışına yurt dışından yurda veya yabancı ülkeler arasında yerli ve yabancı ülkelere ait kuru dökme likit petrol başta olmak üzere her türlü ticari malların taşınmasını yapmak ve ana sözleşmesinde yazılı olan diğer işleri yapmak şeklinde ticaret sicil kayıtlarında yer almakta olduğunu, müvekkili ------------ da ------------- gördüğü eğitimini tamamladıktan sonra yurda dönüş yaparak ticari hayatına ----------- firmasını kurarak aile işine adım attığını, 1991 yılında kurulan Gemi Yakıt İkmalcileri Derneğine üye olmuş, yönetim kurulu üyeliğini deruhte etmiş olduğunu, 2007 yılında ulusal marker sistemi yürürlüğe konulunca yakıt kaçakçılığı azalmış şirket yakıt satışını 1 milyon tona kadar yükseltmiş olduğunu, 2008 yılından itibaren çift cidarlı gemi sistemi uygulamaya başlayınca 2 adet gemi siparişi verilerek hizmete alınıyor, bu sayede 2014 yılında şirketin satış rakamı 36.000. tona çıkıyor ve 2015 yılında en iyi yakıt ikmal şirketi ödülü alındığını, dünyada, yılda 11 milyar ton yük taşınmakta olup bunun 490 gemilerle taşınmakta olduğunu, tüketilen gemi yakıtı 250 milyon ton olduğunu, bunun 9480 i --------- 420 si mazot olduğunu,--------- 2020 yılından itibaren ------------ kükürt oranını en fazla ------------- indirme kararı alındığını, bu durumda 245 milyon tonluk değişimi gereken yakıt ihtiyacı doğurmuş olduğunu, firma değişen bu duruma uyum sağlamış ----------- alım için görüşmeler yapılmış alımlar sağlanmış olduğunu, müvekkili şirketin ikmal altyapısı ve teknik olanakları üst seviyede olduğunu, şirketin bundan sonraki süreçte yıllık minimum 1 milyon ton yakıt ikmal hedefi mevcut olduğunu, sahip olunan 5 adet gemiler bu hedefi sağlayacak durumda ve değerde olduğunu, şirketin son 3 yıllık faaliyetlerine ilişkin bilanço ve gelir tabloları dilekçemiz ekinde sunulmuş olduğunu, müvekkili şirketin bütün kayıtları Vergi Usul Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümlerine uygun olarak tutulmakta olduğunu, şirketin borçları ekte yer alan konkordato ön projesinde ayrıntıları ile açıklandığı gibi olduğunu, projede ve eklerinde yer verildiği üzere; şirketin imtiyazlı durumda öncelikli konumda bulunan 28.02.2023 tarihli toplam 20.595.252,62 TL banka borçları bulunmakta olduğunu, şirketin imtiyazsız adi alacak niteliğindeki borçları 104.576.458,83 TL olduğunu, konkordato talep eden ----------- Şirketi'nin vergi dairesine ve ------------- olan borçları 3.418.254,65 TL olduğunu, konkordato talep eden ---------- Şirketi'nin imtiyazsız olarak bulunan, toplamda 104.576.458,83 TL tutar olan borçlarının ayrıntısı konkordato ön projesinde yer almakta olduğunu, firma, bölgesine ciddi bir istihdam sağlamakta olduğunu, şirketin işçi maaş ödemelerini ve ---------- ödemelerini düzenli olarak yapmaya çalıştıklarını, hal böyle olunca 2020-2023 döneminde personel ve kamu borçlarını zamanında ödemiş ve devam eden süreçte de bu borçların aynı düzende ödenmesi planlanmakta olduğunu, şirketin 2023-2025 yılları arasındaki faaliyet geliri tablosu aşağıdaki gibi olup, 2023-2025 yılları arasında 42.673.829,15 TL faaliyet geliri öngörülmekte olduğunu, yukarıda izah edilen nedenlerle İ.İ.K: 285 Maddesi uyarınca konkordato başvurumuzun kabulüne karar verilmesini, haklı davamızın kabulü ile; öncelikle, müvekkili şirketlerin ve gerçek kişi ortak yöneticilerinin ticari faaliyetlerine devam edebilmesi ve malvarlığının korunabilmesi için tensip kararı ile birlikte İ.İ.K. 287, 288, 294 ve 295 maddeleri gereğince derhal müvekkili şirketler bakımından 3 ay süre ile geçici mühlet kararı verilmesine, gerektiğinde geçici mühlet süresinin uzatılmasına ve akabinde 1 yıl kesin mühlet verilmesine, geçici mühlet süresi içerisinde davacı müvekkillerinin ve şirketlerin ticari varlıklarının korunması için gerekli tedbirlerin alınmasına, geçici mühlet içinde davacı şirketler aleyhine 6183 Sayılı Yasaya göre yapılan takipler de dahil olmak üzere her türlü ihtiyati tedbir, ihtiyati haciz ve muhafaza işlemleri de dahil tüm takip işlemlerinin ihtiyati tedbir yolu ile durdurulmasına, alacaklılar arasında eşitliğin korunması ve şirketlerin faaliyetinin devamı açısından hayati önem arz eden müvekkillerimin hesaplarına gelecek paraların hesapların bulunduğu bankalar tarafından alıkonulmasının, alacağa mahsup edilmesinin veya blokaj konulmasının önlenmesine, davacı müvekkillerinin gerçek kişi ve firmalar hakkında rehnin paraya çevrilmesi yolu ile yapılacak tüm icra takiplerinde satış işleminin önlenmesine, davacı müvekkillerinin gerçek kişi ve şirketlerin tüm kurumlar ve şirketler nezdindeki hak ve alacaklarının üçüncü kişilerce haciz, muhafaza ve tahsil edilmesinin önlenmesi ve evvelce yapılmış takiplerden üzerine haciz konulan hak ve alacaklar da dahil olmak üzere tüm hak ve alacakların davacı şirketlere ödenmesine, davacı müvekkillerinin gerçek kişi ve şirketlerin takip borçlusu olduğu takiplerde kendi aleyhine veya 3.ncü şahıs konumunda oldukları takiplerde kendilerine yönelik haciz ihbarnameleri gönderilmesinin tedbiren önlenmesine, davacı müvekkillerinin gerçek kişi ve şirketlerin bankalar nezdindeki teminat mektuplarının nakde çevrilmesinin tedbiren durdurulması zımnında yargılama neticesine kadar tensiben ihtiyati tedbir kararı verilmesine, davacı müvekkillerinin gerçek kişi ve şirketlerin adına açılacak banka hesaplarının veya mevcut banka hesaplarının koruma altına alınmasına, bu hesaplara gönderilecek hacizlerin geri çevrilmesi yönünde tedbir kararı verilmesine, geçici mühlet süresi içerisinde şirket işlemlerinin nezaret edilmesi, konkordato teklifinin incelenmesi için geçici komiser tayin edilmesine, İİK. 289.ncu maddesi uyarınca duruşma açılarak öncelikle 3 aylık geçici mühlet kararı verilmesine ve sonrasında bu sürenin 2 ay daha uzatılmasına karar verilmesine, geçici mühlet kararının İ.İ.K. 288.nci maddesi uyarınca ilanına, geçici mühlet ve kesin mühlet süreleri sonucunda İ.İ.K. 305.nci maddesi gereğince konkordato teklifi tasdikine ve tasdik kararının ilanına, Konkordato taleplerinin kabulü ile yasada belirtilen sair kararların alınmasına karar verilmesini arz ve talep etmiştir.
İNCELEME VE GEREKÇE: Dava; Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h)) istemine ilişkindir. Davacı tarafından, mahkememizce verilen kesin süre içerisinde iflas avansı ve konkordato gider avansları yatırılmış olup, davacı şirketin sicil dosyasının bir örneği celp edilmiştir. Şirketin ticari defter ve mali tablolarının incelenmesi, davacının hali hazırdaki durumu, sunulan ön projelerin ticari kayıtlarla uyumlu olup olmadığı, eksiklik bulunup bulunmadığı, şirketin borca batık olup olmadığı ve davacının konkordato şartlarını taşıyıp taşımadığı hususunda değerlendirme yapılabilmesi için yukarıda da belirtildiği üzere üç aylık geçici mühlet kararı ile birlikte davacılara geçici konkordato komiser heyeti atanmıştır.
Mahkememizin 27/04/2023 tarihli ara kararı ile, davacı lehine İİK'nin 287. maddesi uyarınca 27/04/2023 tarihinden başlamak üzere 3 aylık geçici mühlet kararı verilerek aynı madde uyarınca iki kişilik geçici konkordato komiseri görevlendirildiği anlaşılmıştır. 16/09/2023 tarihli geçici komiser heyeti nihai raporunda özetle; "... Şirketlerin yetkilisinden alınan bilgi ve belgelere, komiser olarak şirket merkezi ile bir kısım Gemiler üzerinde yapılan incelemelere göre, ----------- Şirketi'nin faaliyetine aktif olarak devam etmekte, ---------- Şirketi'nin ise bu kapsamda bahsedilen unsurlara bağlı olarak aktif Taaliyetine devam etme gayretindedir, Şirketlerin varlık kaynak durumları itibariyle, orta vadede borçlarının % 75'ini, uzun vadede ise %100'ünü karşılayacak durumda olduğu, sunulan mali verilerin doğruluğu hususunda makul güvence sağlandığı değerlendirilmekte olduğu, bahsedildiği gibi sunulan konkordato ön projesinin ve Tevize ön projenin uygulanabilir olduğu, süreç içerisinde yapılan çalışmalar ve görüşmeler, sunulan bilgi ve belgeler dikkate alındığında, İİK'nun 289/3'uncu maddesi kapsamında “Kesin Mühlet' şartı olan Konkordatonun başarıya ulaşmasının mümkün görüldüğü... " şeklinde rapor sunulmuştur.
03/12/2024 tarihli komiser heyetinin nihai raporunda özetle;"...1- İİK m. 305 hükme uyarınca konkordatonun tasdiki için gerekli temel şartlardan olan, konkordato teklifinin, kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısını veya kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini aşan bir çoğunluk tarafından kabul edilmesi şartının her iki borçlu şirket ----------Ş. ve -----------Şti. bakımından sağlanamadığı, bu sebeple konkordatonun tasdikine ilişkin diğer şartlar yönünden - bir değerlendirmeye ihtiyaç kalmadığı, konkordatonun tasdiki şartlarının gerçekleşmediği,2-) ------------ Şti.'nin rehinli borçları bakımından İİK m. 308/h maddesinde öngörülen çoğunlukla bir anlaşmanın sağlanamadığı, 3-) --------Ş.'nin borca batık olup olmadığı yönünden yapılan incelemede, teknik bilirkişilerden alınan ek güncel değerlere ilişkin raporlar ve şirket muhasebesinden tarafımıza raporlanan mali veriler ışığında hazırlanan 31/10/2024 tarihli rayiç bilançoya göre; borçlu -----------Ş. nin rayiç özvarlığının rayiç özvarlığı (-) 518.719.973,82 TL olarak hesaplandığı, şirketin borca batık durumda olduğu, incelemede, teknik bilirkişilerden alınan ek güncel değerlere ilişkin raporlar ve şirket muhasebesinden tarafımıza raporlanan mali veriler ışığında hazırlanan 31/10/2024 tarihli rayiç bilançoya göre borçlu şirketin rayiç özvarlığı (+) 420.285.290,55 TL olarak hesaplanmış ise de, ------------ konkordato talep eden ve yukarıda borca batıklığı tespit edilen diğer borçlu -------- borçlarına müteselsil -kefaletinden kaynaklı olarak toplam 934.414.562,95 TL borcu bulunduğu; söz konusu müteselsil kefaletten kaynaklı borcunun dikkate alınması halinde (420.285.290,55 TL (-) 934.414.562,95-TL ) - (-) 514.129.272,40TL borca batık hale geleceği; ancak şirketin kefalet borçlarının tamamına bilançoda yer verilmeyip, sadece asıl borçlu ---------- bilançosunda borca batıklık nedeniyle karşılanmayan tutar kadar müteselsil kefalet borcunun müteselsil kefilin borca batıklık hesabında dikkate alınması gerektiğinin değerlendirilebileceği; bu durumda ------------- müteselsil kefili olduğu borçların asıl borçlusu -------------- (-) 518.719.973,82 TL borca batık durumda olduğundan, ----------- müteselsil kefili olduğu borç tutarı olan 934.414.562,95-TL'nin tamamı değil de sadece ------------- bilançosunda borca batıklık nedeniyle karşılanamayan 518.719.973,82 TL'lik kısmı dikkate alındığında dahi, ---------- Şti.'nin (420.285.290,55 TL (-) 518.719.973,82 TL) - () 98.434.683,27 TL borca batık olduğu, ..." şeklinde kanaatlerini sunmuşlardır.
İİK'nın 305. maddesine göre, Konkordatonun tasdiki şartları başlığı altında; 302 nci madde uyarınca yapılan toplantıda ve iltihak süresi içinde verilen oylarla kabul edilen konkordato projesinin tasdiki aşağıdaki şartların gerçekleşmesine bağlıdır:
a) Adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması; malvarlığının terki suretiyle konkordatoda paraya çevirme hâlinde elde edilen hasılat veya üçüncü kişi tarafından teklif edilen tutarın iflâs yoluyla tasfiye hâlinde elde edilebilecek bedelden fazla olacağının anlaşılması.
b) Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması (bu kapsamda mahkeme, borçlunun beklenen haklarının dikkate alınıp alınmayacağını ve alınacaksa ne oranda dikkate alınacağını da takdir eder).
c) Konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş bulunması.
d) 206 ncı maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması (302 nci maddenin altıncı fıkrası kıyasen uygulanır).
e) Konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması.
Mahkeme konkordato projesini yetersiz bulursa kendiliğinden veya talep üzerine gerekli gördüğü düzeltmenin yapılmasını isteyebilir.
Tüm dosya kapsamı birlikte değerlendirildiğinde; davacılardan -----------Ş. Yönünden borçlu şirketten konkordatoya tabi adi alacağı bulunan 49 alacaklının alacakları toplamı 1.240.529.256.61-TL olup, alacakları tutarı toplamı 11.799.550,52-TL olan 2 alacaklı kabul oyu vermiştir. Alacakları toplamı 1.228.729.706,09-TL olan 47 alacaklı ise konkordato teklifini reddetmiştir Alacakları toplamı 860.135.087,60 TL olan 8 alacaklı oy kullanmak suretiyle konkordato teklifini reddetmiştir. Alacakları toplamı 368.594.618,49 TL olan 39 alacaklı ise oy kullanmayıp iltihak süresi sonunda konkordato teklifini reddetmiş sayılmaktadır. Bu nedenle İİK m. 302'de tasdik şartı olarak öngörülen çoğunluk şartlarından hiçbiri oluşmamıştır. Diğer davacı ---------- Şti. Yönünden ise borçlu şirketten konkordatoya tabi adi alacağı bulunan 69 alacaklının alacakları toplamı 622.102.361,44-TL olup, alacağı 445.804.00-TL olan 1 alacaklı kabul oyu vermiştir. Alacakları toplamı 621.656.557,44-TL olan 68 alacaklı ise konkordato teklifini reddetmiştir. Alacakları toplamı 462.705.310,20-TL olan 6 alacaklı oy kullanmak suretiyle konkordato teklifini reddetmiştir. Alacakları toplamı 159.397.051,24-TL olan 62 alacaklı ise oy kullanmayıp iltihak süresi sonunda konkordato teklifini reddetmiş sayılmaktadır. Bu nedenle İİK m. 302'de tasdik şartı olarak öngörülen çoğunluk şartlarından hiçbiri oluşmamıştır.
------------ alacakları toplamı 350.268.897,87-TL olan dört rehinli alacaklısı bulunmaktadır. Dört rehinli alacaklıyla da bir anlaşma sağlanamamıştır. Böylece rehinli alacaklılar bakımından da İİK m. 308/h maddesinde öngörülen çoğunluk sağlanamamıştır. Dolayısıyla konkordato tasdikinin temel şartı yerine gelmediğinden diğer tasdik şartlarına bakmaya gerek kalmamıştır. Ayrıca davacılar vekillerince şirket yetkilisi------------ hisse devir işlemlerini iki haftadır rahatsızlığının ağırlaşması nedeniyle yarım kaldığı, hisse devir işlemlerinin yarım kalması nedeniyle yabancı ortak firmadan sürecin tamamlanması amacıyla yasal temsilcinin tayin edilmesinin beklenmesini ve yabancı ortak tarafından gönderilen tavsiye yazısının da göz önüne alınarak 1 aylık ek süre verilmesine yönelik taleplerinin hisse devir işlemlerinin süreç içerisinde ilerleme katetmemesi şirket yetkilisinin hastalığının uzun süreden beri devam ettiği, bu anlamda devir işlemlerinin süreçte yapılması gerektiği, kaldı ki 1 aylık ek süre verilmesi halinde de vasilik ve hisse devir işlemlerin tamamlanmasının mümkün olmadığı yine nisapların doğru hesaplanmadığı iddiasına yönelik ek rapor alınarak yeniden hesaplama yapılması talebinin dosya kapsamı ve rapor içerikleri gözönüne alınarak yerinde olmadığı görülmüştür.Borçlu -----------Ş.'nin borca batık olup olmadığı yönünden yapılan incelemede ise teknik bilirkişilerden alınan ek güncel değerlere ilişkin raporlar ve şirket muhasebesinden raporlanan mali veriler ışığında hazırlanan 31/10/2024 tarihli rayiç bilançoya göre rayiç özvarlığının rayiç özvarlığı (-) 518.719.973,82 TL olarak hesaplandığı, şirketin borca batık durumda olduğu, diğer borçlu ----------- konkordato talep eden ve borca batıklığı tespit edilen diğer borçlu ------------ borçlarına müteselsil kefaletinden kaynaklı olarak toplam 934.414.562,95 TL borcu bulunduğu; söz konusu müteselsil kefaletten kaynaklı borcunun dikkate alınması halinde (420.285.290,55 TL (-) 934.414.562,95-TL) = (-) 514.129.272,40 TL borca batık hale geleceği; ancak şirketin kefalet borçlarının tamamına bilançoda yer verilmeyip, sadece asıl borçlu ------------ bilançosunda borca batıklık nedeniyle karşılanmayan tutar kadar müteselsil kefalet borcunun müteselsil kefilin borca batıklık hesabında dikkate alınması gerektiğinin değerlendirilebileceği; bu durumda dahi şirketin (-)98.434.683,27 TL borca batık olduğu anlaşılmakla tüm bu nedenlerle konkordato tasdik şartlarının oluşmadığı borçlu şirketlerin borca batık durumunda oldukları da görülmekle aşağıdaki şekilde davacılar hakkında verilen kesin mühlet kararının kaldırılmasına, konkordatonun tasdiki taleplerinin reddine ve davacıların iflaslarına karar verilmiştir.
HÜKÜM: Gerekçesi yukarıda açıklandığı üzere;
1-Davacılar hakkında verilen kesin mühlet kararının kaldırılmasına, konkordatonun tasdiki taleplerinin reddine,
2-Davacılar, ----------- ŞİRKETİ ile ------------Ş. İİK'nun 292.maddesi uyarınca bugün yani 26/02/2025 günü, saat 10:54 itibariyle İFLASINA,
3-İflas eden davacılar yönünden tasfiyenin İİK.nun 308/2 maddesi uyarınca adi tasfiye usulüne göre yürütülmesine,
4-Tüm konkordato tedbirlerinin kaldırılmasına, konkordato komiserlerinin görevlerine son verilmesine,
5-Kararın --------- ve ------------ resmi ilan portalında ilanına, masrafın gider avansından karşılanmasına,
6-İİK'nun 288/3 maddesi uyarınca ilgili kurumlara bildirimlerin yapılmasına,
7-İflas kararının derhal ------------ İflas Müdürlüğüne bildirilmesine,
8-İflas avansının İflas Müdürlüğüne aktarılmasına,
9- Harçlar Kanunu uyarınca alınması gereken 615,40-TL karar harcından, peşin alınan 359,80-TL harcın mahsubu ile bakiye 255,60-TL harcın davacı taraftan alınarak hazineye irad kaydını,
10- Davacı tarafça sarf olunan yargılama giderlerinin kendisi üzerinde bırakılmasına,
11-Bakiye gider avansının karar kesinleştiğinde davacı tarafa iadesine,
Dair, davacılar vekilleri ve bir kısım alacaklılar vekillerinin yüzlerine karşı, kararın tebliğinden itibaren 2 hafta içerisinde İstinaf yolu açık olmak üzere oy birliği ile verilen karar açıkça okundu, usulen anlatıldı. 26/02/2025